ами банку, особливо не пов'язаними з виплатою відсотків, якістю активів; оптимізація і зниження податкового тягаря; стабілізація або збільшення ринкової вартості банку.
У формуванні ресурсної бази доцільно приділяти максимальну увагу збільшенню депозитів у загальній сумі мобілізованих коштів, незважаючи на зростання процентних витрат (вартість депозитів вище обслуговування розрахункових рахунків, але нижче вартості міжбанківських кредитів). Строкові депозити виявляються найбільш стабільною частиною залучених коштів, що дозволяє здійснити кредитування на тривалі терміни під більш високий відсоток.
Отже, основна мета банку - вибрати таку структуру банківського капіталу, яка при найменших витратах на формування банківських ресурсів буде сприяти підтримці стабільного рівня дивідендів і доходів, а також репутації банку на рівні, достатньому для залучення ним необхідних грошових ресурсів на вигідних умовах.
Висновок
Ресурси комерційного банку - це його власний капітал і залучені на поворотній основі кошти юридичних і фізичних осіб, сформовані банком в результаті проведення пасивних операцій, які в сукупності використовуються ним для здійснення активних операцій.
У ринковій економіці ресурси комерційних банків мають першорядне значення. Вони служать необхідним активним елементом банківської діяльності. Комерційний банк, з одного боку, залучає вільні грошові кошти юридичних і фізичних осіб, формуючи тим самим свою ресурсну базу, а з іншого - розміщує її від свого імені на умовах повернення, терміновості і платності. При цьому комерційний банк може здійснювати свої операції тільки в межах наявних у нього ресурсів. Отже, в ринкових умовах саме обсяг і якісний склад засобів, якими володіє комерційний банк, визначають масштаби й напрями його діяльності.
Формування ресурсної бази комерційного банку здійснюється за рахунок власних і залучених ресурсів.
Аналіз ресурсної бази комерційного банку ЗАТ МТБанк" показав, що в динаміці за аналізований період простежується зниження питомої ваги статутного фонду в загальній сумі власних коштів банку. Зниження його частки відбувається через зростання власних коштів за рахунок інших складових. При цьому найбільшу питому вагу в структурі власних коштів займає накопичена прибуток - 55,1%. Це є природним і необхідною умовою розвитку банку при нормальному функціонуванні і зростанні економіки країни в цілому. Так само, зниження даного показника говорить про пошук (розвитку існуючих ) банком джерел збільшення власних коштів банку. Власні кошти збільшилися за аналізований період часу з 327 165 200 000. рублів до 447 802 600 000. рублів. Частка прибутку в структурі власних коштів зростає з 51,1% до 55,1%. Це відбувається як за рахунок збільшення абсолютного значення цього показника, так і за рахунок випередження темпу приросту прибутку над темпами приросту власного капіталу банку. В цілому зростання власних коштів є позитивною тенденцією, говорить про розширення джерел для проведення активних операцій. Однак збільшення даного показника носить і негативний характер, тому воно відбувається в основному за рахунок зростання резервів банку і може бути пов'язана з підвищеними ризиками банківської діяльності (кредитним ризиком, процентним ризиком).
У 2013 році обсяг залучених коштів значно перевищує обсяг власних коштів в 9 разів. В цілому можна судити про відносну стабільність ресурсної бази комерційного банку.
Аналіз залучених коштів банку був проведений в розрізі за видами клієнтів, валюти і за термінами зберігання і терміновості. Найбільшу питому вагу в структурі ресурсної бази за термінами займають строкові депозити, які становлять у базисному періоді 20 195700000. Руб. (74% від загальної суми депозитів), у звітному 36 303400000. Руб. (81,1% від загальної суми депозитів). У цілому в структурі депозитів за термінами спостерігається позитивна динаміка. Позитивним моментом є те, що строкових депозитів більше ніж депозитів до запитання, так як останні являють собою засоби, які можуть бути затребувані в будь-який момент. Банк може видавати з цих коштів в певному обсязі короткострокові кредити. Строкові вклади найбільш вигідні для банків, оскільки збільшують його ліквідність. Банкунеобходімо прагнути до залучення коштів на довгострокові вклади.
У структурі депозитів за видами клієнтів основний відсоток займають кошти на рахунках фізичних осіб (у звітному періоді 74% від загальної суми депозитної бази). У порівнянні з 2012 р збільшилися грошові кошти на рахунках фізичних осіб з 27 286 500 000. Руб. до 44 761 100 000. руб., тобто на 64%.
Однак зворотна ситуація спостерігається по коштах на рахунках юридичних осіб, які зменшилися з 27 167 700 000. руб. до 15 762 400 000....
