я в депозит, і день, що передує погашенню кредиту або видачі депозиту (закриття рахунку). При зміні процентної ставки нарахування відсотків за новою ставкою здійснюється з дня її встановлення.
Залучення грошових коштів у внески оформляється договором, форма якого розробляється кожним банком самостійно і залежить від виду прийнятого вкладу. Депозитний договір - угода, що укладається між банком і вкладником.
Договір повинен бути укладений у письмовій формі і оформлений документально.
Договір банківського вкладу може бути наступних видів:
договір до запитання;
договір строкового банківського вкладу (депозиту);
договір умовного банківського вкладу (депозиту - договір відповідно, з яким банк зобов'язаний повернути кошти та нараховані відсотки при настанні (ненастанні) певних обставин.
Основними умовами договору депозиту є:
· сума вкладу (депозиту);
· відсотки за вкладом (депозитом);
· вид договору банківського вкладу (депозиту);
· термін повернення вкладу (депозиту), умови дострокового зняття коштів - для договору строкового вкладу;
· умови повернення вкладу - для договору умовного вкладу.
Різновидом пасивних операцій є операції з довірчого управління коштами. Сутність довірчих операцій полягає в передачі клієнтами банкам свого майна (без передачі права власності) для подальшого інвестування цих коштів від імені їх власників і за їх дорученням на різних ринках з метою отримання прибутку, з якою банки стягують певну плату у вигляді комісії. Прикладом є трастові операції - операції з управління майном і виконання інших послуг за дорученням в інтересах клієнта на правах його довіреної особи.
Засновник трасту - особа, основавшее траст і передало в нього певне майно.
Розпорядником трасту (трасті) є особа, призначена засновником для управління цим майном.
Довірчі операції досить різноманітні. Найбільш поширеними є фінансові трасти - послуги інвестиційних організацій для приватних пенсійних фондів, преміальних фондів.
При цьому розрізняють: публічний траст, що утворюється з пожертвувань приватних осіб на благодійні цілі; пенсійний траст, засновується для управління фондами підприємств, з яких виплачуються пенсії службовцям; дискреційний траст, який дає право розпоряджатися коштами засновника з метою отримання вигоди.
За характером розпорядження доверяемой власністю трасти діляться на активні і пасивні. При активному трасті власність може видозмінюватися без додаткової згоди довірителя, тобто продаватися. віддаватися в борг, закладатися. Пасивні трасти являють собою послуги з управління певним майном, яке не може бути продане або закладено довіреною особою.
Причинами розвитку трастових операцій є: зацікавленість клієнтури в отриманні все більш широкого набору послуг від банку зі зменшенням власного ризику; загострення конкуренції між банками за залучення клієнтури; проблеми банківської ліквідності і в ряді випадків зниження прибутковості традиційних видів операцій банків. При довірчому управлінні з'являється можливість залучити максимальну кількість ресурсів, причому з відносно незначними витратами; набувається право спостереження, управління коштами. У банків розширюються сфера діяльності і масштаби впливу на економічні процеси; забезпечується комплексне облуживание клієнта; збільшуються доходи.
Завдяки довірчому управлінню клієнт може:
· отримати дохід від вигідного розміщення коштів, професійного управління майном з боку спеціалізованої компанії;
· уникнути втрат через недостатнє досвіду та вміння;
· забезпечити збереження і примножити майно.
Трастові послуги можуть виконуватися банком на користь фізичних (персональні трастові послуги) і юридичних осіб (інституціального трастові послуги).
Послуги фізичним особам виникають як угоду між довірителем і довіреною особою з приводу: розпорядження спадщиною, управління власністю, виконання ролі опікуна або зберігача майна, виконання агентських посередницьких функцій. У персональному трасті найпоширеніші види операцій - ведення рахунків клієнтів, операції з цінними паперами клієнта, підготовка для нього податкових декларацій, стягнення доходів на користь клієнта, управління нерухомістю. За надання даних послуг банки отримують з клієнтів комісійні винагороди.
Для юридичних осіб трастові послуги включають: управління на основі договору-доручення майном, управління грошовими коштами та ці...
