Стоїмо. ст. і річок. =ОК * 0,25
Стоїмо. ст. і річок. =32,4 * 0,25=8,1 (млн.грн.)
транспортні засоби - 9% вкладень в основний капітал:
ТС=ОК * 0,09
ТС=32,4 * 0,09=2,91 (млн.грн.)
вартість машин і устаткування - 50% від загальної суми вкладень в основний капітал:
Стоїмо. м. і об. =ОК * 0,5
Стоїмо. м. і об. =32,4 * 0,5=16,2 (млн.грн.)
установка і налагодження устаткування - 10% від їх вартості:
УН об=Стоїмо. м. і об. * 0,1
УН об. =16,2 * 0,1=1,62 (млн.грн.)
вартість ліцензії і технології - 7% суми вкладень в основний капітал:
Стоїмо. осіб. і техн. =ОК * 0,07
Стоїмо. осіб. і техн. =32,4 * 0,07=2,27 (млн.грн.)
проектние роботи складають 2,5%, а навчання персоналу - 1,5% від загальної суми вкладень в основний капітал:
Проект. раб. =ОК * 0,025
Проект. раб. =32,4 * 0,025=0,81 (млн.грн.)
навчені. =ОК * 0,015
навчені. =32,4 * 0,015=0,48 (млн.грн.)
- вартість оборотного капіталу:
Стоїмо. об.кап. =І заг - ОК
Стоїмо. об.кап. =45 - 32,4=12,6 (млн.грн.)
. 2 Визначення джерел фінансування інвестиційного проекту і побудова графіка обслуговування боргу
Для складання графіка обслуговування боргу необхідно скласти таблицю джерел фінансування на підставі вихідних даних:
Таблиця 2.2 - Джерела фінансування інвестиційного проекту
Спосіб фінансірованіяДоля,% Сума, млн. грн.Стоімость капіталу,% Власний капітал472118; 16Заемний капітал532424Всего10045 -
У табличній формі побудувати графік обслуговування боргу (табл. 3).
Для складання графіка обслуговування боргу, насамперед, необхідно обчислити величину річної виплати, яка складається з сплати відсотків і погашення основної частини боргу.
Кредит виплачується рівними частинами протягом усього періоду інвестування.
Відсотки нараховуються на решту суми кредиту, рівну початкового балансу в попередньому періоді за вирахуванням погашення тіла кредиту, на підставі річної процентної ставки (вартості позикового капіталу).
Таблиця 2.3 - Графік обслуговування боргу
Роки Показателі12345Начальний баланс2419,214,49,64,8Сумма річний виплати10,569,48,2567,15,952в т.ч. проценти5,764,63,4562,31,152тело кредіта4,84,84,84,8 4,8Конечний баланс19,214,49,64,80
Для складання графіка обслуговування боргу визначаємо:
. Тіло кредиту:
ТК=позикові. капит./Кількість років
ТК=24/5=4,8 (млн.грн)
. Визначимо суму процентного платежу за користування кредитом в 1-й рік:
Проц. плат. =Позикові. капит. * I
де, i - процентна ставка.
Проц. плат. =24 * 0,24=5,76 (млн. Грн.)
. Визначимо суму річної виплати за 1-й рік:
ГВ=ТК + Проц. плат.
ГВ=4,8 + 5,76=10,56 (млн.грн.)
. Визначимо величину кінцевого балансу за 1-й рік:
КБ=НБ-ТК
де, НБ - початковий баланс.
КБ=24 - 4,8=19,2 (млн.грн.)
Визначимо аналогічні показники за 2-й рік:
Проц. плат. =19,2 * 0,24=4,6 (млн. Грн.)
ГВ=4,8 + 4,6=9,4 (млн.грн.)
КБ=19,2 - 4,8=14,4 (млн.грн.)
Визначимо аналогічні показники за третій рік:
Проц. плат. =14,4 * 0,24=3,456 (млн. Грн.)
ГВ=4,8 + 3,456=8,256 (млн.грн.)
КБ=14,4 - 4,8=9,6 (млн.грн.)
Визначимо аналогічні показники за 4-й рік:
Проц. плат. =9,6 * 0,24=2,3 (млн. Грн.)
ГВ=4,8 + 2,3=7,1 (млн.грн.)
КБ=9,6 - 4,8=4,8 (млн.грн.)
Визначимо аналогічні показники за 5-й рік:
Проц. плат. =4,8 * 0,24=1,152 (млн. Грн.)
ГВ=4,8 + 1,152=5,...
