усіма правами, банківський вексель стає еластичним, гнучким інструментом здійснення платежів, обслуговування частини платіжного обороту господарства.
Отже, ми розглянули основні види безготівкових розрахунків,
існуючі з основ законодавства, і в принципі цікаве питання про основних нормативних актах, що регулюють дані питання.
Один з документів, регламентують дану сферу - новий Цивільний Кодекс. Тому, докладніше розглянемо деякі аспекти Цивільного Кодексу стосовно аналізованої темі. <В
ЦИВІЛЬНИЙ КОДЕКС УКРАЇНИ Про РАСЧЕТАХ
Коли ми використовуємо термін "розрахунки", то в основному вкладаємо в нього два поняття. По-перше, мова йде про розрахунки по договором, коли сторони з використанням різних платіжних засобів погашають свої договірні боргові зобов'язання. По-друге, в якості особливої сфери регулювання виникають відносини з перерахування грошових платежів у безготівковому порядку через кредитні установи та банки. Ця сфера відносин, охоплює перерахування грошових коштів через банки, відокремлюються від договірних відносин між платником і одержувачем коштів.
Відносини за безготівковими розрахунками традиційно виділялися в цивільному праві як самостійна сфера регулювання. Основа для виділення - специфічний суб'єктний склад стосунків, не збігається з суб'єктним складом учасників основного договору. Другий суттєвий момент - те, що готівкові грошові кошти в даному випадку ніяк не фігурують. Мова йде лише про переуступку прав вимог, випливають з договору банківського рахунку, до банків. Передача прав проводиться шляхом вчинення записів за бухгалтерськими рахунками в банках або кредитних установах.
В даний час відносини за безготівковими розрахунками в основному регулюються актами Банку Росії. Не можна не помітити величезний масив цих актів і те, що вони в значній частині застаріли і не відповідають нормам цивільного законодавства. Це створює додаткові складності у регулюванні відносин, пов'язаних з розрахунками.
Відомо, наскільки ця сфера є конфліктною. Необхідність її нормального законодавчого регулювання викликало включення до Кодексу глави, визначальною відносини учасників безготівкових розрахунків.
На жаль, обсяг статей, включених до Кодексу, недостатній, для того щоб детально їх врегулювати, так як рамки Кодексу не дозволяють такої деталізації. Тим не менш важливе значення має вже сам факт включення до Кодексу положень, які раніше закріплювалися на рівні підзаконних актів, а також те, що Кодекс відносить вирішення питань, що стосуються розрахунків, до компетенції закону. Банківські правила можуть регулювати ці питання лише в рамках, встановлених законом.
Для судової практики важливим моментом є те, що Кодекс дозволяє при розгляді судами спорів, пов'язаних із здійсненням розрахунків, брати до уваги банківські звичаї. Банківська система відрізняється від багатьох сфер комерційної діяльності тим, що в ній є певні сформовані стереотипи. Хоча вони, загалом-то, письмово не завжди сформульовані, але такі стереотипи є, і всі банківські працівники знають і дотримуються їх. Наприклад, довгий час у нашій країні банки працювали на підставі правил та інструкцій Держбанку СРСР. Деякі з них вже скасовані, але нових правил з багатьох питань ще немає. І банки продовжують керуватися старими правилами, хоча вони вже не мають нормативного значення. У них нерідко є положення, відсутні в чинному праві. Однак вони застосовуються як звичай, не суперечачи чинному законодавству. Положення Кодексу орієнтують на можливість обліку таких правил.
Багато норм включені до Кодексу безпосередньо з Уніфікованих правил і звичаїв для документарних акредитивів.
Ще один момент, який простежується в Кодексі, - це розширення сфери розсуду сторін у визначенні своїх прав та обов'язків. До недавнього часу всі права і обов'язки у сфері безготівкових розрахунків мали імперативний характер. Кодекс ж у цілому ряді випадків дозволяє змінювати в договорі умови взаємовідносин сторін. В основному це стосується договору банківського розрахунку, оскільки саме він є правовою основою для здійснення безготівкових розрахунків.
Глава В«РозрахункиВ» в цьому випадку не встановлює жодних обмежень. Громадяни можуть розраховуватися як готівкою, так і в безготівковому порядку. Це положення Кодексу не допускає його зміни в інших законах, оскільки норми сформульовані імперативно і немає вказівок про те, що вони можуть бути змінені іншим законом.
Що стосується відносин з участю юридичних осіб та відносин громадян, пов'язаних із здійсненням ними підприємницької діяльності, Кодекс наказує здійснення розрахунків між ними в основному в безготівковому порядку. Однак норма сформульована дуже коректно. Сказано, що розрахунки між цими суб'єктами повинні проводитися в безготівковій формі, але вони можуть розраховуватися і готівкою, якщо закон не заборонить таких розрахун...
