ика здійснити страхову виплату. Тому видача страхового поліса при зверненні громадянина до медустанови є і чим іншим як укладанням договору страхування після страхового випадку. Це є неприпустимим, оскільки суперечить основоположним принципам страхування. При встановлення факту видачі монополістів до страхової компанії можуть бути застосовані передбачені санкції з боку органу страхового нагляду. В
3.2.2. Перевірка обгрунтованості страхових виплат.
В
Контроль цього блоку питань має на меті підтвердити обгрунтованість і правомірність страхових виплат і, отже, достовірність фінансових результатів. Розглянемо порядок проведення перевірки на прикладі страхування майна. p> Аудит починається, з контролю своєчасності подачі страхувальником заяви про страховому випадку умови страхування зобов'язують страхувальника заявити про загибель або пошкодженні майна зазвичай протягом одного - трьох днів і якщо цей термін був порушений, з'ясовують причини. Дату подання заяви можна перевірити по журналу обліку збитків, який ведеться у страховій компанії.
Після отримання заяви страхувальника, в якому вказується коли, де, за яких обставинах і яке майно загинуло або пошкоджено, проводитися перевірка відповідності наведених відомостей умовам договору страхування. Ця перевірка має на меті встановити, чи є те що подія страховим випадком, з настанням якого у страховика виникає обов'язок провести страхову виплату.
Перш все, необхідно встановити чи було застраховане майно на момент виникнення події, тобто чи перебував договір страхування в силі. На це слід звернути особливу увагу, оскільки договір міг ще не набрати чинності (Не настання обумовленої дати, з якої він починає діяти, несплата страхових внесків) або був вже припинений (закінчення терміну дії, не внесення страхувальником чергових внесків у встановлені терміни при сплаті їх у розстрочку і т. д.).
Далі необхідно перевірити чи було настало подія (наприклад, знищення майна в результаті повені) включено до переліку стихійних лих і інших небезпек, від яких проводиться страхування. Факт і причину виникнення події, яка заподіяла шкоду, повинні підтверджувати необхідні документи від відповідних організацій (гідрометеослужби, пожежної охорони, міліції). Якщо настало подія не було передбачено договором страхування, то воно не є страховим випадком і страховик відмовляє у відшкодуванні виниклого збитку.
Аналогічно надходить страхова компанія, якщо загибле або пошкоджене майно, вказане страхувальником в заяві про страховий випадок, не було застраховане (При страхуванні частини майна були застраховані зовсім інші об'єкти: наприклад, пошкоджені незастраховані машини та обладнання, а страхувалося лише зданіе0), оскільки це також не рахується страховим випадком.
Дуже важливо також зіставити місце загибелі або пошкодження майна з його місцезнаходженням, зазначеним страхувальником під час укладання договору страхування. Зазвичай страхова компанія бере обов'язок по виплаті незалежно від місцезнаходження майна, але стосовно до окремих його видів (майно, отримане страхувальником за договором майнового найму; прийняте від інших організацій, населення; домашнє майно та ін) страховим випадком визнається загибель або пошкодження майна лише в тих місцях, які вказані в заяві про страхування та страховому свідоцтві (полісі).
Якщо страховик визнає настало подія страховим випадком, то на підставі заяви страхувальника складається акт установленої форми про загибель (Пошкодженні) застрахованого майна. Останній не складається, якщо при перевірці заяви буде встановлено, що загибель (пошкодження) майна відбулися не в результаті страхового випадку, або коли через невчасність повідомлення не представляється можливим встановити факт і причину загибелі (Пошкодження) майна, а також розмір його ушкодження. У цьому випадку страховиком і страхувальником складається документ довільної форми, в якому зазначаються тільки причини не складання вищеназваного акта. Тому за наявності заяви про страховий випадок і відсутності акту про загибель (Пошкодженні) застрахованого майна необхідно з'ясувати причини його не складання.
Правила страхування зазвичай передбачають, що страхова компанія зобов'язана приступити до складання акта не пізніше 3 - х днів і закінчити цю роботу протягом 5-10 днів з дня отримання заяви від страхувальника. Своєчасність складання акта про загибель майна також ставати об'єктом контролю.
Особливо ретельно перевіряються розділи акта, де наведено відомості про знищене (пошкодженому ) Майно та його рештках, а також містять розрахунок суми збитку. До акта повинні бути додані документи, на підставі яких проводитися розрахунок збитку. Визначення останнього за окремими видами майна має свої особливості. Наприклад, при загибелі основних засобів розмір шкоди обчислюється шляхом виключення з дійсної вартості майна вартості наявних залишків, а при пошкодженні об...
