гламентом депозитарію та нормативними документами Банку Росії однозначно визначається синтетичний рахунок депо, на якому відображаються всі цінні папери, обліковуються на даному особовому рахунку. Розділом рахунку депо називається обліковий регістр аналітичного рахунку депо, що є сукупністю особових рахунків, операції з якими регламентовані одним документом. Типи документів, формують розділи рахунків депо, і набір допустимих розділів рахунків депо визначаються регламентом депозитарію. Прикладами розділів рахунків депо можуть служити цінні папери, виставлені на торги, цінні папери, що знаходяться в заставі, і т.п.
Рахунки депо ЛОРО і НОСТРО. Рахунок депо ЛОРО - це пасивний аналітичний рахунок депо, призначений для обліку цінних паперів, які не є власністю депозитарію та переданих їм на зберігання в інший депозитарій. Депозитарій, провідний рахунок ЛОРО, називається домицилиатом, а депозитарій, якому був відкритий рахунок ЛОРО - доміциліанта. Відкриття рахунку ЛОРО повинно супроводжуватися відкриттям відповідного рахунку НОСТРО в депозитарному обліку депозитарію - доміциліанта. Якщо депозитарій передає на зберігання або для обліку в інший депозитарій належні йому цінні папери, то такому депозитарію - депоненту відкривається звичайний рахунок депо. Рахунок депо НОСТРО являє собою активний аналітичний рахунок депо, відкривається в обліку депозитарію - доміциліанта. Цей рахунок призначено обліку цінних паперів, поміщених в депозитарій - доміциліат, або обліковуються у реєстроутримувача на рахунку номінального утримувача. Рахунок НОСТРО є відображенням відповідного рахунку ЛОРО депозитарію - домицилиата або реєстроутримувача.
1.10. Порядок виконання депозитарних операцій
Виконання депозитарних операцій поділяється на такі етапи:
В· прийом доручення та супроводжуючих документів від ініціатора операції;
В· перевірка повноважень ініціатора операції, повноти і правильності оформлення доручення та супроводжуючих документів;
В· сповіщення ініціатора операції про прийом доручення до виконання або про відмову в прийомі доручення;
В· перевірка можливості виконання доручення. У разі неможливості виконання - формування відмови у виконанні доручення з зазначенням причини;
В· виконання доручення;
В· формування звіту (ів);
В· передача звіту (або відмови) про виконання доручення ініціатору операції. p> Прийом доручень.
В· Доручення повинні бути представлені в депозитарій в письмовій (паперовій) формі, оформлені з урахуванням вимог, встановлених цими Правилами. p> В· Доручення можуть віддаватися також у бездокументарній формі (у вигляді документів у електронній формі, підготовлених з використанням обумовлених з депонентом систем захисту інформації та електронного підпису, а також доручень у вигляді SWIFT повідомлень), за наявності Договору про електронний документообіг між депозитарієм та ініціатором депозитарної операції. p> В· Доручення депо можуть бути представлені в депозитарій особисто депонентом, його уповноваженим особою, відправлені рекомендованим письмом. В останньому випадку ризик за пересилання доручення та наслідки щодо його виконання несе депонент. В окремих випадках при домовленості з депонентом, доручення можуть пересилатися факсом з подальшим наданням оригіналу доручення. Форма надання депонентом доручень вказується в анкеті власника рахунку депо. p> В· При віддачі доручень в паперовій формі необхідно представити два примірники доручення. p> В· Депозитарій може повідомляти депонента про прийняття доручення по його рахунку депо, якщо це обумовлено депозитарним договором. p> В· Доручення може бути прийнято, якщо воно представлене в депозитарій протягом строку зазначеного в дорученні. Термін дії доручення не може перевищувати 15 днів з дня його оформлення (день оформлення в розрахунок не приймається)
В· При прийомі доручення після закриття операційного дня, доручення вважається прийнятим наступним операційним днем. p> В· Для окремих видів операцій депозитарій може встановити інший порядок прийняття доручень. p> Перевірка правильності оформлення доручень:
1. При подачі доручення відповідальний співробітник депозитарію перевіряє правильність оформлення доручення, відповідність наданих документів встановленим справжніми Правилами та чинного законодавства вимогам. p> 2. Депозитарій приймає доручення до виконання в наступних випадках:
В· доручення підписана особою, не мають відповідно до чинного законодавства та справжніми Правилами повноважень на здійснення даної депозитарної операції;
В· виникнення обгрунтованих сумнівів у справжності підпису або відбитка печатки ініціатора операції;
В· доручення оформлено з порушеннями вимог цих Правил; повнота або оформлення супроводжуючих документів не відповідають Правилам; в дорученні та/або супроводжуючих документах недостатньо даних для виконання доручення або у н...
