ї, скільки чужі тимчасово вільні кошти. Зібрані грошові ресурси використовуються ним свої, а на чужі потреби. Власність на акумулюються і перерозподіляються ресурси зберігається за первісним кредитором (клієнтами банку). Акумуляція коштів стає одним з основних видів діяльності банку. На її проведення в сучасних умовах потрібно спеціальний дозвіл - ліцензія.
Друга функція банку - функція регулювання грошового обороту.
Банки виступають центрами, через які проходить платіжний оборот різних господарських суб'єктів. Завдяки системі розрахунків банки створюють для своїх клієнтів можливість здійснювати обмін, обіг грошових коштів і капіталу. Через банки проходить оборот як окремо взятого суб'єкта, так і економіки країни в цілому. Через них здійснюється перелив грошових коштів та капіталів від одного суб'єкта до іншого, від однієї галузі народного господарства до іншої.
Третя функція банку - посередницька функція , відповідно якій діяльність банку розуміється як діяльність посередника в платежах. Через банки проходять платежі підприємств, організацій, населення. Знаходячись між клієнтами, здійснюючи за їх дорученням платежі, банк виконує, тим самим посередницьку місію. Однак це не примітивна, елементарна посередницька діяльність. Банк може акумулювати невеликі розміри тимчасово вільних грошових коштів багатьох клієнтів і, підсумувавши їх, направити величезні грошові ресурси тільки одному суб'єкту. Банк може брати гроші у клієнтів на короткий термін, а видавати їх на тривалий час. Він може акумулювати ресурси в од ном секторі економіки будь-якого регіону, а перерозподілити їх в інші галузі і абсолютно інші регіони. Перебуваючи в центрі економічного життя, банк, таким чином, отримує можливість трансформувати або змінювати розмір, терміни і напрями капіталів у Відповідно до виникаючих потреб господарства. Посередницька функція з урахуванням усього цього стає скоріше функцією трансформації ресурсів.
Зрозуміло, банки не мають реальної можливості, та й не мають права видавати кредит всякому клієнту, який його потребує, оскільки вони самі працюють переважно на чужих грошах. До того ж підвищений ризик неповернення кредиту, пов'язаний насамперед з недостатньо ефективною роботою підприємств, зобов'язує банк проводити стриману кредитну політику.
Таким чином, банк - це фінансова організація, установа, яка провадить різноманітні види операцій з грошима і цінними паперами і що надає фінансові послуги уряду, підприємствам, громадянам та іншим банкам . Банки випускають, зберігають, пре-доставляють в кредит, купують і продають, обмінюють гроші й цінні папери, контролюють рух грошових коштів, обіг грошей і цінних паперів, надають послуги з платежів і рас парам.
Без банків немислимо сучасне грошове господарство. Їм немає альтернативи в майбутньому, оскільки вони є головним і сполучною ланкою всієї економічної життя.
Банківські ресурси, їх склад і структура.
Ресурси комерційного банку можуть бути сформовані за рахунок власних і залучених коштів. До власним засобам відносяться його статутний і додатковий капітал, фонди і страхові обов'язкові резерви, а також нерозподілений прибуток.
Власний капітал складає основу діяльності комерційного банку:
- Забезпечує економічнусамостійність,
- Виступає резервом ресурсів, що дозволяє підтримувати його ліквідність і платоспроможність,
- Визначає масштаби його діяльності,
- Є джерелом розвитку його матеріальної бази,
- Гарантує дотримання економічних інтересів його вкладників і кредиторів.
Джерелами власного капіталу є: статутний капітал, додатковий капітал, фонди банку, страхові резерв, нерозподілений прибуток звітного року та минулих років.
Статутний капітал кредитної організації утворюється з величини вкладів її учасників і визначає мінімальний розмір майна, гарантує інтереси її кредиторів. Для АТ він визначається як сума номінальної вартості його акцій, придбаних акціонерами, а для банків у формі ТОВ та ТДВ - як номінальна вартість всіх часток його учасників. Величина статутного капіталу визначається в засновницькому договорі про створення банку і статуті банку. Вклади в статутний капітал можуть бути зроблені у вигляді грошових коштів і матеріальних активів, у тому числі будівлі, в якому буде розташовуватися банк. мінімальний розмір статутного капіталу створюваного банку, за винятком дочірньої організації іноземного банку (10 млн. євро), повинен бути не менше суми, еквівалентної 1 млн. євро. Мінімальний розмір власних коштів (капіталу) банку, заявника про отримання Генеральної ліцензії на здійснення банківських операцій, повинен бути не менше суми, еквівалентної 5 млн. євро.
Додатковий капітал включає в себе приріст вартості майна банку при його переоцінці, емісійний дохід (тобто різницю між ціною розміщення та номінальною варті...
