додати подвійне значення середнього квадратичного відхилення, то ймовірність того, що показник збитковості страхової суми не перевищить цього значення, зростає до 98%.
Визначивши таким чином значення нетто-ставки, до неї додають навантаження і визначають розмір страхового тарифу. Приклад розрахунку страхового тарифу наведено у додатку.
Визначення страхового тарифу для страхування життя виробляється на основі спеціальних математичних розрахунків, які отримали назву актуарних розрахунків.
2.3 Формування і використання страхових резервів
Використання коштів страхового фонду засноване на принципі замкнутого розподілу збитку. На основі цього принципу здійснюється перерозподіл коштів, як у просторі, так і в часі. Через розбіжність часу надходження коштів до страхового фонду і часу виплати з нього у страховика утворюються страхові резерви, які відображають величину зобов'язань страховика за укладеними ним зі страхувальниками договорами страхування, але не виконаних на даний момент. Поняття страхових резервів визначено в ст. 26 закону РФ «Про організацію страхової справи в Російській Федерації». Величина страхових резервів повинна повністю покривати суму майбутніх виплат за діючими договорами.
Страхові резерви включають:
Технічні резерви, які включають, у свою чергу:
.1. Резерв незароблених премії.
.2. Резерви збитків:
резерв заявлених, але неврегульованих збитків;
резерв що відбулися, але незаявлених збитків.
.3. Додаткові технічні резерви:
резерв катастроф;
резерв коливань збитковості.
.4. Інші види технічних резервів, пов'язаних зі специфікою зобов'язань, прийнятих за договорами страхування:
Резерв запобіжних заходів.
Формування страхових резервів здійснюється за правилами, затвердженими наказом Росстрахнадзора.
Практика страхування показує, що у страховиків формуються великі розміри страхових резервів, які страховик відповідно до законодавства може використовувати на принципах диверсифікації, повернення, прибутковості і ліквідності. У Російській Федерації розміщення страхових резервів здійснюється відповідно до Правил, затверджених Росстрахнадзором, наказ № 02-02/06 від 14.03.95 р.
Можливими напрямами використання страхових фондів технічних резервів є наступні:
державні цінні папери;
цінні папери суб'єктів РФ і місцевих органів влади;
депозитні банківські вклади;
цінні папери (акції, обл?? Гаціі, сертифікати тощо);
права власності на частку участі в статутному капіталі;
нерухомість (земля, квартири, будинки та інші види);
валютні цінності;
грошова готівка.
Забороняється використання коштів страхових резервів для:
надання позик (кредитів) фізичним та юридичним особам, крім деяких випадків, передбачених законом (мають право тільки на видачу позик страхувальникам, що уклали договори особистого...
