ах. Аналіз доходів і витрат від клієнтів і груп клієнтів у розрізі банківських послуг дає можливість управляти складом і якістю послуг в клієнтській базі.
Аналіз доходів і витрат від контрагентів (або постачальників товарів і послуг) у розрізі банківських послуг або товарно-матеріальних цінностей вирішує завдання з виявлення міграції контрагентів з вигідних в невигідні з тих чи інших послуг.
Динаміка і обсяг структури сукупних доходів відділення банку представлені в таблиці 2.
Таблиця 2 - Динаміка обсягу і структури сукупних доходів ОПЕРВ ОСБ 1806/18060 ВАТ «Ощадбанку Росії»
ДоходиПеріодТемп росту,% 2009 рік 2010 рік 2011 рочки 2009 годук +2010 годуСовокупний дохід - всего10 889 462,3610 670 941,6313 312 380,5897,99124,75Доходи від операційної деятельності7 119 448,066 998 144,508 997198 , 9098,30128,57Начісленние і отримані проценти7 119 448,066 998 144,508 997 198,9098,30128,57по позиках в інвалюті --- Доходи за операціями з цінними бумагамі2 087 999,002 137 215,092 866 167,09102,36134,11Доходи від неопераційної деятельности1 567 786,071 089 156,081 143 187,0669,47104,96Дівіденди215 149,00299 187,00437 198,03139,06146,13Возмещеніе клієнтами расходов167 244,09204 118,07211 156,09122,05103,45Курсовие разніци398 144,07396 154,08251 104,0999,5063 , 39Коміссія по послугах і корсчетам269 198,03205 144,07326 128,0976,21158,98Прочіе доходи114 229,23446 425,96305 827,53390,8268,51Штрафи42 118,06262 144,0897 109,03622,4037,04Плата за доставку ценностей58 704 , +0987 132,0893 504,50148,43107,31Прочіе доходи13 407,0897 149,80115 214,00724,62118,59
Аналізуючи таблицю 2 можна зробити ряд висновків:
сукупний дохід банку збільшується в 2011 році на 24,57% в основному за рахунок збільшення притоку доходів за операціями з цінними паперами (на 34,11% в 2011 році);
збільшення доходів від операційної діяльності становить 28,57% до 2011 року;
інші витрати скорочуються на 31,5%.
Таким чином, найбільший обсяг припливу грошових коштів в ОПЕРВ ОСБ 1806/18060 ВАТ «Ощадбанку Росії» в 2011р. складають доходи від операційної діяльності, на їх частку припадає 82% всіх надходжень. Найменшу питому вагу в структурі надходжень складають доходи від курсової різниці - 2% в 2011р.
Обсяг строкових залучених коштів скорочується на 1% до 2011 року, в основному за рахунок скорочення обсягів довгострокового кредитування - таблиця 3.
Таблиця 3 - Динаміка обсягу і структури залучених коштів ОПЕРПро ОСБ 1806/18060 ВАТ «Ощадбанку Росії»
ДоходиПеріодТемп росту,% 2009 рік 2010 рік 2011 рочки 2009 годук +2010 годуСчета до востребованія49 611 869,4761 272 836,8456 197 108,54123,5091,72в інвалюте916 801,189 938 750,50979 104,171084, 079,85государственних підприємств і організацій15 901 312,8715 744 477,6019 150 235,5099,01121,63АО, ООО21 614 880,0223 761 244,0024 116 008,07109,93101,49граждан 10190 999,3010 821 104,2110 909 713,03106,18100,82предпрінімателей - юридичних ліц516 217,07545 826,06579 021,20105,74106,08граждан - предпрінімателей191 802,81202 215,14203 918,53105,43100,84інофірм в рублях ----- капітальних вложеній279 856,22259 219,33259 108,0492,6399,96Срочние85 577 733,1396 036 426,9795 150 253,92112,2299,08Вклади населенія59 338 251,2065 631 908,2062 720 213,98110,6195,56Депозіти предпріятій17 913 224,8021 206109 , 3022 809 133,40118,38107,56Долгосрочное кредітованіе328 103,07319 204,02299 102,4597,2993,70Долговие обязательства1 224 307,411 305 119,031 299 108,06106,6099,54Кредіти, отримані у інших банков7 998 154,068 879 205,459 321 804,09111 , 02104,98Средства з системи расчетов91 267 103,8094 561 088,0394 109 219,45103,6199,52Прочіе кредітори4 101 207,302 998 132,092 876 123,0673,1095,93Прівлеченние кошти-брутто - всего231 782 221,11256 173 602,96249 631 813,03110,5297,45Сумма іммобілізації - всего86 082 528,7592 426 424,9097 987 775,60107,37106,02Средства в расчетах79 981 324,2586 533 101,8089 963 212,30108,19103,96Затрати на капвложенія6 101 204,505 893 323,108 024 563,3096,59136,16Дебітори ----- Залучені кошти-нетто - всего145 699 692,36163 747 178,06151 644 037,43112,3992,61
Обща сума залучених коштів скоротилася на 7,4% до кінця 2011 року.
Розглядаючи структуру рахунків за залученими коштами, можна відзначити, що найбільшу питому вагу - 43% складають кошти, розміщені акціонерними товариствами та товариствами з обмеженою відповідальністю.
Прибутковість банку декомпозіруется по наступних об'єктах управлінського обліку та аналізу (у порядку деталізації): прибутковість Бізнес-одиниць - філій, дочірніх банків, афілійованих підприємств; прибутковість Центрів прибутку (точок продажів); прибуткові...
