сть банківських продуктів і послуг; прибутковість клієнтів.
Банківська економічна модель прибутковості клієнта описується наступною формулою:
ЕП=СПД + СР + СКД + СТД- НР, (5)
де ЕП - економічний прибуток від клієнта,
СПД - сальдо прямих процентних доходів від клієнта (прямі процентні доходи - прямі процентні витрати),
СР - сальдо руху резервів за кредитними позиціями клієнта (відновлення резервів - створення резервів),
СКД - сальдо комісійних доходів і витрат, отриманих від клієнта (прямі комісійні доходи - прямі комісійні витрати),
СТД - сальдо трансфертних доходів і витрат за залученими/розміщеним ресурсам клієнта (доходи від внутрішнього розміщення клієнтських пасивів - витрати на фондування активних операцій з клієнтом),
НР - накладні витрати з обслуговування клієнтів.
У процесі аналізу активів доцільно дослідити склад активів банку з точки зору наступних показників:
прибутковість, ступінь прибутковості;
ступінь ризику/ліквідність;
терміновість;
ступінь диверсифікації активів, як у загальному за основними напрямками розміщення коштів (кредити, цінні папери, векселі та ін.), так і всередині даних напрямків за типами активів.
У загальному вигляді активи діляться на приносять дохід і не приносять дохід, ліквідні та неліквідні.
Для оцінки якості пасивів можуть бути використані наступні коефіцієнти. Коефіцієнт клієнтської бази, client base ratio (CBR)
=CLB/A net, (5)
де: CLB - абсолютна величина клієнтської бази (КБ) - кошти клієнтів (юридичних і фізичних осіб) на рахунках до запитання, а також депозити, векселі, облігації юридичних осіб, депозити фізичних осіб; - чисті активи.
Даний коефіцієнт показує частку клієнтських пасивів банку. При цьому, в клієнтську базу не включені банківські позики і кошти на кореспондентських рахунках, як потенційно летючі.=24109449/24683501=0,769 або 76,9%
Розраховане значення коефіцієнта дозволяє стверджувати, що 76,9% банк може фінансувати самостійно, незалежно від «зовнішніх» джерел фінансування - міжбанківських і бюджетних коштів.
Керівництву і адміністрації банку необхідно проведення заходів щодо залучення нових клієнтів. Збільшення може відбуватися як за рахунок виходу банк анна новий сегмент ринку (участь у фінансування регіональних програм, проектів), так і за рахунок випуску нових банківських продуктів. При цьому нові банківські продукти будуть забезпечувати не тільки збільшення клієнтської бази, але і гнучкість банківської політики ОПЕРВ ОСБ 1806/18060 ВАТ «Ощадбанку Росії».
. 4 Аналіз і вибір найбільш вигідного умови кредитування під заставу
Визначення ринкової вартості об'єктів нерухомого майна для оформлення внеску в статутний капітал підприємств, оформлення застави (іпотеки), зміни облікової вартості основних засобів у бухгалтерському обліку, укладення договорів страхування і для будь-яких інших цілей, що вимагають встановлення вартості об'єкта незалежним оцінювачем.
Нерухоме та рухоме майно, яке володіє великою вартістю часто передається в банк в якості предмета застави для забезпечення кредитів. При цьому ВАТ «Ощадбанк» проводить незалежну оцінку вартості таких об'єктів.
Базовою вартістю нерухомості для цілей застави є ринкова вартість.
Специфіка кредитування під заставу земельних ділянок - це висока волатильність їх ринкової вартості. Як показала криза 2008-2009 років, дуже багато земельних ділянок були переоцінені, і їх ринкова вартість у багато разів перевищувала реальну вартість.
Намагаючись мінімізувати свої ризики, банк істотно занижує% від оціночної вартості ділянки, на який може бути виданий кредит. Тому при видачі кредитів на споживчі цілі під заставу нерухомості їх величина зазвичай не перевищує 50% оцінної вартості. А для земельних ділянок це відсоток набагато менше - 20-25%.
Сама процедура оформлення кредиту під заставу земельних ділянок в цілому схожа з процедурою кредитування під заставу нерухомості.
Розглянемо засоби визначення ринкової вартості комерційної нерухомості і визначимо її вартість.
Метод Инвуда визначає норму повернення капіталу.
Кожен об'єкт нерухомості має кінцевий (обмежений) термін економічного життя (термін, протягом якого експлуатація об'єкта є фізично можливої ??й економічно вигідною). Дохід, принесений об'...
