ди та видачу позики.
Кредитний договір-це основний юридичний правовий документ регулює кредитні відносини, в ньому обумовлюються всі питання кредитування.
Забезпечення кредиту є одним із способів зниження ризику його не повернення, виступає додатковим джерелом погашення кредиту. Під формою забезпеченості повернення кредиту розуміється конкретне джерело і спосіб погашення боргу, юридичне оформлення права кредитора на його використання, організація контролю банку за достатністю і прийнятність даного джерела на всіх етапах кредитного процесу.
Найбільш поширеною формою забезпечення повернення кредиту є застава майна. Ухвалення майна в якості застави забезпечення повернення кредиту здійснюється на підставі Закону Республіки Узбекистан «Про заставу» (Нова редакція) від 9 грудня 1992. Запорукою вважається передача однією особою іншій майна або права на нього під забезпечення зобов'язань. У банківській практиці операції з оформлення та реалізації заставного механізму (процес підготовки, укладення та виконання договору про заставу) називається заставними операціями.
Кредити надаються самостійним господарюючим суб'єктам, з правом юридичної особи, який має власний капітал і закінчений баланс. Кредит не може надаватися підприємствам, що мають тривалу прострочену заборгованість по позиках, заборгованість постачальникам, бюджету, збитковим підприємствам і підприємствам, що мають неліквідний баланс.
Видача кредиту здійснюється без відкриття кредитної лінії, або з відкриттям кредитної лінії. Зазвичай позика видається на оплату грошово-розрахункових документів за товарно-матеріальні цінності, виконані роботи або послуги, рідше у готівковій формі, причому кредит отриманий у готівковій формі, погашається також готівкою.
В якості ресурсів для здійснення активних операцій банку можуть виступати:
) власні кошти банку,
) кредитні лінії вітчизняних і зарубіжних банків,
) кошти позабюджетних фондів.
Нарахування відсотків по кредиту комерційними банками нараховується по різному:
) ануїтетний спосіб нарахування, при якому відсотки по кредиту нараховуються одноразово на початку періоду, відразу за весь термін на який виданий кредит;
) нарахування по залишку, при якому нарахування відсотків відбувається щоденно на фактичний залишок кредиту.
Умови нарахування відсотків за позикою повинні бути відображені в кредитному договорі.
Погашення позичальником основної суми по кредиту здійснюється:
при настанні терміну за строковим зобов'язанням (шляхом стягнення заборгованості за позикою з будь-якого банківського рахунку позичальника в безспірному порядку), при цьому сума нарахованих відсотків стягується вперед;
достроково (шляхом зарахування на позичковий рахунок платіжним дорученням позичальника вільного залишку грошових коштів з його депозитного рахунку);
при порушенні умови договору платіжним вимогою банку з будь-якого рахунку.
При відсутності або недостатності коштів на депозитному рахунку позичальника, позика виноситься на рахунок прострочених позичок, при цьому термінове зобов'язання поміщається в Картотеку - 2.
Четвертий заключний етап процесу кредитування (моніторинг кредиту) починається з моменту видачі кредиту і здійснюється до повного його погашення. Банк здійснює контроль за діяльністю позичальника, аналізує кредитоспроможність, стан платіжної дисципліни, виконанням умов кредитного договору і створює банк даних. У цих цілях не рідше 1 разу на квартал на підставі даних бухгалтерського балансу здійснює аналіз господарсько-фінансової діяльності клієнта, обсягів виробництва і реалізації готової продукції, невиробничих витрат і втрат, витрат обігу, прибутку, динаміки наявності власних оборотних коштів, стану запасів товарно-матеріальних цінностей і оборотності оборотних коштів, стан дебіторсько-кредиторської заборгованості. Працівниками кредитного відділу банку з виїздом на місце здійснюються перевірки цільового використання кредиту, які проводяться з урахуванням строків поставок товарів, виконання робіт і надання послуг, визначених договорами (контрактами), оплата яких здійснюється за рахунок кредиту. Кредитним інспектором перевіряється також стан забезпечення по кредиту. Після цього складається акт перевірки цільового використання кредитних ресурсів.
На підставі результатів моніторингу розробляється, у разі потреби, комплекс заходів щодо підвищення якості кредиту та забезпечення своєчасного і повного виконання клієнтом своїх зобов'язань перед Банком аж до дострокового запитання заборгованості за кредитом. ...
