важкими покладами накопичуються на балансах банків. Неповоротні активи тягнуть за собою не тільки проблеми з формуванням резервів на можливі втрати по позичках і обтяження кредитного портфеля, але й виникнення нових проблем - перейшло на баланс банку закладене майно. Непрофільні активи можуть не тільки підірвати ліквідність банку, але через створення резервів під знецінення навіть призвести до порушення нормативу достатності капіталу. У регіональних банках - це, як правило, землі сільгосппризначення, сільськогосподарські виробничі потужності, будинки і запаси. У цьому зв'язку досить актуальною є ініціатива Центрального банку залучати до нагляду за банками професійних оцінювачів, яких буде мінімізувати ризики в частині завищення банками вартості непрофільних активів.
Що стосується нових вимог до організації нагляду, вважаємо за необхідне зазначити наступне.
В даний час до всіх банків застосовується рівний підхід з погляду пруденційних норм. Однак практика показує, що для найбільших банків доцільно застосовувати спеціальне банківське регулювання, оскільки до таких банків пред'являються більш високі вимоги і приділяється більше уваги, ніж до інших кредитним організаціям. Для цього буде потрібно розробити:
методику визначення приналежності банку до системоутворюючим фінансовим інститутам;
механізми моніторингу залучених і розміщених коштів банку, пов'язаних з вирішенням державних завдань;
методи агрегації балансу з урахуванням широкого ряду факторів, що включають показники фінансового левериджу, взаємозв'язку з іншими фінансовими інститутами, ринками та ін.
Змістовний підхід у нагляді за діяльністю значущих для економіки банків, заснований на методах контрциклічну регулювання, може стати механізмом оптимізації ризиків таких кредитних організацій.
Вимоги щодо формування резервів на можливі втрати до таких кредитним організаціям необхідно підвищувати в період зростання економіки і знижувати в період спаду. Але в той же час, в основі заходів наглядового реагування повинна стояти не макроекономічна обстановка, а фактична ситуація, що склалася в банку.
У кожному разі, керівництву кредитної організації слід адекватно оцінювати масштаб свого банку, сферу діяльності і складність банківських операцій, а також його роль у фінансовому секторі регіону. При дотриманні даних умов впровадження у банку Базельських принципів буде максимально ефективним.
Ще один проблемний аспект стосується територіального розташування банків і широти ареалу їх діяльності. Коли банк знаходиться в одному регіоні, а основний обсяг діяльності здійснюється в іншому регіоні, то для таких банків зазвичай характерна одна загальна особливість - наявність великих проектів, непрозорість активів, які, як правило, важко виявляти. Здійснювати оперативні виходи куратора в філію банку, яка знаходиться в іншому регіоні, досить непросто, і до того ж витратно. Для вирішення даної проблеми на сьогодні існує, мабуть, поки єдиний метод - це кооперативна робота територіальних установ Банку Росії і його центрального апарату з виявлення ризикованих активів. При цьому рівень взаємодії між територіальними установами також повинен бути значно вища, оскільки завдання нагляду стають все складніше, і для ефективної роботи наглядові органи повинні бути більш консолідованими і оперативними.
Програми
Додаток А
Індивідуальне завдання на проходження навчальної практики
ЗАВДАННЯ
на переддипломну практику
Студент Кривошеїна Катерина Олегівна
( фам?? лія, ім'я, по батькові)
Спеціальність: 38.02.07. Банківська справа Група: БДЗ - 33
Керівник дипломної роботи
Калач Світлана Юріївна, методист
Контактний телефон керівника 8-905-8075031 e-mail: otdis. otdis@mail
. Тема дипломної роботи: Шляхи вдосконалення методів оцінки та регулювання кредитного ризику банку
. Місце проходження переддипломної виробничої практики:
Контактний телефон (організації) __________________ e-mail
. Перелік теоретичних питань, що підлягають розробці:
Кредитний ризик і його джерела, сутність і класифікація кредитного ризику, методи його оцінки та регулювання
. Перелік практичних завдань:
аналіз кредитного ризику в конкретному банку: економічна характеристика банку, аналі...
