и, так і в зовнішньому економічному обороті.
Поряд з товарною та грошовою формами кредиту застосовується і його змішана форма. Вона виникає, наприклад, в тому випадку, коли кредит функціонує одночасно в товарній і грошовій формах. Можна припустити, що для придбання дорогого устаткування буде потрібно не тільки лізингова форма кредиту, але і грошова форма - для встановлення та налагодження придбаної техніки.
Змішана (товарно-грошова) форма кредиту часто використовується в економіці країн, що розвиваються, які розраховуються за грошові позики періодичними поставками своїх товарів (переважно у вигляді сировинних ресурсів і сільськогосподарських продуктів). У внутрішній економіці продаж товарів у розстрочку платежів супроводжується поступовим поверненням кредиту в грошовій формі.
В залежності від того, хто в кредитній угоді є кредитором. виділяються наступні форми кредиту: банківська, господарська (комерційна), державна, міжнародна, громадянська (приватна, особиста). Разом з тим в кредитній угоді бере участь не тільки кредитор, а й позичальник; в кредитній угоді вони рівноправні суб'єкті. Пропозиція позики виходить від кредитора, попит - від позичальника.
Якщо банк, наприклад, надає кредит населенню, а фізична особа вкладає свої заощадження на депозит у банку, то в цих випадках є один і той же склад учасників (банк і населення). Разом з тим кожна зі сторін займає тут різний стан: у першому, випадку банк служить кредитором; у другому - позичальником; у свою чергу в першому випадку фізична особа виступає в якості позичальника; у другому - кредитора. Кредитор і позичальник міняються місцями: кредитор стає позичальником, позичальник - кредитором. Це змінює і форму кредиту.
Комерційний кредит - це кредит, що надається підприємствами об'єднаннями та іншими господарськими суб'єктами один одному. Комерційний кредит надається у товарній формі, перш все те, шляхом відстрочки платежу. У більшості випадків комерційний кредит оформляється векселем.
Широкому використанню комерційного кредиту перешкоджає те, що, він обмежений розмірами резервного фонду підприємства-кредитора; будучи наданий у товарній формі, він не може, наприклад, використовуватися для виплати заробітної плати; нарешті, він може бути наданий лише підприємствами, що виробляють інвестиційні товари, тим підприємствам, які їх споживають, а не навпаки.
Ця обмеженість комерційного кредиту долається шляхом розвитку банківського кредиту.
Банківський кредит - це кредит, наданий кредитно-фінансовими установами (банками, фондами, асоціаціями) будь-яким господарським суб'єктам (приватним підприємцям, підприємствам, організаціям і т. п.) у вигляді грошових позик. Банківські кредити поділяються на короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 року до 5 років) і довгострокові (понад 5 років). Ці кредити можуть обслуговувати не тільки обіг товарів, а й накопичення капіталу.
Подолавши обмеженість комерційного кредиту за напрямком, термінами та сумами угод, банківський кредит перетворився на головну й переважну форму кредитних відносин.
Розглянемо інші поширені форми кредиту.
Міжгосподарський грошовий кредит надається господарюючими суб'єктами один одному шляхом, як правило, випуску підприємствами та організаціями акцій, облігацій та інших видів цінних паперів. Ці операції отримали назву децентралізованого фінансування (випуск акцій) і кредитування (випуск облігацій та інших цінних паперів) підприємств.
Споживчий кредит надається приватним особам на термін до 3 років при покупці, насамперед, споживчих товарів тривалого користування. Він реалізується або у формі продажу товарів з відстрочкою платежу через роздрібні магазини, або у формі надання банківської позики на споживчі цілі. За використання споживчим кредитом стягується, як правило, високий реальний відсоток.
Іпотечний кредит надається у вигляді довгострокових позик під заставу нерухомості (землі, будівель). Інструментом надання отаких позичок служать іпотечні облігації?? і, що випускаються банками і підприємствами. Іпотечний кредит використовується для оновлення основних фондів у сільському господарстві, фінансування житлового будівництва і т п.
Державний кредит представляє собою систему кредитних відносин, в якій держава виступає позичальником населення і приватний бізнес - кредиторами грошових коштів. Джерелом коштів державного кредиту служать облігації державних позик, які можуть випускатися не тільки центральними, а місцевими органами влади. Держава використовує дану форму кредиту, насамперед для покриття дефіциту державного бюджету.
Міжнародний кредит являє собою рух позичкового капіталу в сфері міжн...
