хунків КЛІЄНТІВ
Списання коштів з рахунків Клієнтів без їх згоди провадиться:
- по виконавчим і прирівняним до них документам;
- по розпорядженнями стягувачів у випадках безспірного списання коштів.
Виконавчими та прирівняними до них документами, на підставі яких проводиться списання коштів у безспірному порядку, є:
- накази органів арбітражного суду;
- виконавчі листи, видані судами;
- виконавчі написи, вчинені нотаріусами;
- розпорядження фінансових і податкових органів в межах їх компетенції;
- не сплачені в строк платіжні вимоги, акцептовані платником;
- платіжні вимоги, оплачувані в безакцептному порядку.
Виконавчі і прирівняні до них документи на списання коштів представляються стягувачами при інкасових дорученнях, який складають на бланку платіжної вимоги, в якому має бути посилання на пункт законодавчого акта, яким стягувачу надано право списання коштів у безспірному порядку.
Відповідальність за правильність стягнення, а також посилання на підставу для безспірного стягнення несе стягувач. Банк не розглядає по суті заперечення Клієнтів проти списання коштів у безспірному порядку. Списання коштів з рахунка платника провадиться тільки за справжнім документами або їх дублікатами.
Копії до виконання не приймаються. Списання коштів з рахунків місцевих Рад без їх згоди допускається у випадках неправильного зарахування до доходів сільського, селищного бюджету сум, що належать іншим бюджетам, за розпорядженнями фінансових органів.
При стягнення за виконавчими документами на користь окремих громадян Банк, в якому знаходиться рахунок платника, приймає виконавчі документи тільки через судового виконавця, що складається при суді. Кошти перераховуються на депозитний рахунок відповідного нарсуду.
Якщо по вказівкою судового виконавця платіж підлягає зарахуванню на рахунок стягувача, судовий виконавець представляє інкасове доручення з додатковим екземпляром, який після оплати іде судовому виконавцю в якості повідомлення про перерахування платежу.
Банк оплачує в безакцептному порядку з рахунків платника (крім сільських Рад) платіжні вимоги постачальників, виписані за комунальні послуги, електроенергію, каналізацію, абонементну плату за телефон та орендну плату за нежитлові приміщення.
У документах, на підставі яких проводиться списання коштів, має бути зазначене повне і точне найменування стягувача і платника, а також розмір стягуваної суми. У наказах арбітражу і виконавчих листах має бути, крім того, зазначено, з якого рахунку платника підлягає списанню справляється сума.
Інкасові доручення з додатком виконавчих документів та розпоряджень на списання коштів у безспірному порядку з рахунків платників представляються стягувачами в Банк, де ведеться рахунок платника, або в Банк, що обслуговує отримувача. Перший примірник інкасового доручення з виконавчими документами, перший і останній примірники розпорядження чи платіжної вимоги з дозвільною написом керуючого та головного бухгалтера Банку на першому примірнику направляються до відповідної установи Банку.
Виконавець (Контролер) після списання коштів з рахунків платників та здійснення записи в операційному щоденнику проставляє на документах дату виконання, а на першому примірнику, інкасового доручення, розпорядження або платіжного вимоги ще, вказує залишок коштів по рахунку після операції; становить відповідно один або два примірники ордера ф. 63. p> Перший примірник інкасового доручення, розпорядження чи платіжної вимоги направляється в бухгалтерію Банку; оплачений виконавчий документ або останній примірник розпорядження (платіжної вимоги) видається платнику.
Якщо на рахунку платника недостатньо коштів для негайної оплати документа, оплата проводиться у міру накопичення коштів на рахунку. Якщо залишок стягуваної суми нижче 100 руб., сума списується з рахунку після накопичення коштів на рахунку в повному розмірі. Сума від 100 руб. і вище списується в міру накопичення на рахунку не менше 100 руб. За платежами до бюджету, в
користь Пенсійного фонду і Фонду соціального страхування списання проводиться в сумах 25 руб. після накопичення їх на рахунку. Часткове списання проводиться в повних рублях; остаточне - повністю в рублях і копійках.
На документах, які є підставою для часткового списання, проставляється дата їх надходження; вони поміщаються в окрему папку. Виконавець (контролер) справляє на особових рахунках напис "Претензія", виписує ордер ф. 54 в умовній оцінці 1 руб. за кожний документ і записує в операційний щоденник "Цінності - прихід".
При частковому стягнення коштів за виконавчим документом на зворотному боці інкасового доручення або розпорядження чи платіжній вимозі робиться відмітка про частковому платежі із зазначенням дати, суми кожного часткового платежу і залишку. На суму часткового платежу складаються ордера ф. 52 і ф. 63 (в 4 примірник...
