менше ставати маржа. p align="justify"> У зв'язку з тим, що основна частина міжнародних розрахунків здійснюється в доларах, з метою полегшення розрахунків курсів національні валюти котируються більшістю країн не один до одного, а до долара США, а через нього - і до решти валют світу, тобто використовується крос-курс. Крос-котирування - вираз курсів двох валют одна до одної через курс кожної з них по відношенню до третьої валюти. Наприклад, якщо 1 долар коштує 31,63 руб., А євро - 30,99 руб., То при крос-котируванню євро коштує 0,98 дол, а 1 долар - 1,02 євро [2, c.271]. Оскільки іноземна валюта в більшості випадків не може використовуватися безпосередньо, а тільки після її конвертації в національну. Пряма і зворотна котирування мають практичний сенс у країнах, що емітували обмінювані валюти, а крос-курси - в країнах, їх не емітували. p align="justify"> Котирування валютного курсу, які встановлюються в процесі зіставлення попиту і пропозиції на іноземну валюту на ринку, мають також і тимчасове вимірювання. Курс, котируються на даний момент часу, називається спот-курсом, і він дійсний для двох банківських робочих днів, яких вважається достатньо для того, щоб обмінятися документами, дебетувати і кредитувати відповідні рахунки, що свідчать про переведення і зарахування іноземної валюти. p align="justify"> Котирування курсу валюти сьогодні з урахуванням того, що реальний обмін валют відбудеться через певний час у майбутньому, називається форвардним курсом. Зазвичай час обміну валют в майбутньому встановлюється в межах від трьох днів до одного року і буває кратно 30 [2, c.271]. p align="justify"> Котирування валют розрізняються і за видами платіжних документів, на основі яких здійснюються обмінні операції. Зазвичай свої особливості має курс телеграфного переказу, курс чеків, а також курс банкнот. p align="justify"> Розрахункова частина
Задача 1
На початок робочого дня банк має по всіх валютах закриті позиції. Після проведення банком операцій з купівлі та продажу валют необхідно визначити величину валютних позицій по кожній валюті до кінця робочого дня. В 4 операціях знайти крос-курс з прямим котируванням до долара. br/>
Рішення
Результати розрахунку позицій банку представлені у формі такої таблиці:
Таблиця 1
Номер USD1, 09684387,2 JPY +4000 USD-4387, 2 JPY23000 USD10, 55761672,8 GBP +7000 USD-4387, 2 JPY -1672,8 GBP31000 GBP1, 77821778,2 USD +5221,8 USD-4387, 2 JPY - 672,8 GBP42000 CHF0, 64361287,2 EUR +5221,8 USD +2000 CHF-4387, 2 JPY -672,8 GBP -1287,2 EUR52500 EUR1, 21483037 USD +1212,8 EUR +2184,8 USD +2000 CHF- 4387,2 JPY -672,8 GBP
Визначення крос-курс CHF/EUR з прямим котируванням до долара:
USD/CHF = 1,2693;
USD/EUR = 0,8169;
1...
