td nowrap valign=bottom>
1000,25
1357,3
4023,93
Висновки: За даними таб. 5, валова прибуток за квартал (яка складається з реалізації і собівартості продукції) склала - 11013,67 у.о. Після сплати відсотків по довгострокових і короткостроковими кредитами, виплати податків, прибуток підприємства склав - 4023,93 у.о. Всі виплати по відношенню до валового прибутку склали 63,5%. br/>
Грошовий план
1. Надходження коштів.
Реалізація. (Планова реалізація):
12007,8; 12841,93; 14126,12. p> Надходження до поточному місяці. (Процентне відношення оплати у поточному місяці (ісх.л.) від Плановою реалізації):
12001,80 * 0,9 = 10801,62
12841,93 * 0,9 = 11557,74
14126,12 * 0,9 = 12713,51
Оплата дебіторської заборгованості. (Перший місяць - вих. Дані Дебітори, другий = різниця між Реалізацією і Надходженнями в поточному місяці першого місяця, третій - різниця між Реалізацією і Надходженнями в поточному місяці другого місяця):
8193,97 - базовий місяць
12001,80 - 10801,62 = 1200,18 - перший місяць
12841,93 - 11557,74 = 1284,19 - другий місяць
14126,12 - 12713,51 = 1412,61 - третій місяць
Разом надходжень. (Надходження в поточному місяці плюс Оплата дебіторської заборгованості):
10801,62 + 8193,97 = 18995,59
11557,74 + 1200,18 = 12757,92
12713,51 + 1284,19 = 13997,70
2. Витрати.
Закупівля матеріалу:
6299,93; 6876,36; 7766,45. p> Оплата в поточному місяці. (Процентне відношення Закупівлі у поточному місяці з вих. Даних від Закупівлі матеріалів):
6299,93 * 0,4 = 2519,97
6876,36 * 0,4 = 2750,54
7766,45 * 0,4 = 3106,58
Оплата кредиторської заборгованості. (Перший місяць з вих. даних Кредитори, другий - різниця між Закупівлею матеріалів і Оплатою в поточному місяці першого місяця і т.д.):
9697,27 - перший місяць
6299,93 - 2519,97 = 3779,96 - другий місяць
6876,36 - 2750,54 = 4125,82 - третій місяць
7766,45 - 3106,58 = 4659,87 - квартал місяці
Зарплата ПП:
2447,31; 2640,96; 2938,51. p> Непрямі витрати: - прочерк -
Інші витрати: - прочерк -
Інвестиції: 9136,75
Податок на прибуток: (З розділу Визначення розміру прибутку від реалізації):
416,59; 250,06; 339,33
Відсоток за довгостроковий кредит: 1245,82
Відсоток за короткостроковий кредит. (Перший місяць - прочерк, другий - процентне відношення від Потреби в кредитах):
4492,6 * 0,25 = 1123,15
Дивіденди: - прочерк -
Разом витрат. (Оплата в поточному місяці + Оплата кредитор...
