Реферат Планування фінансів компаній

ської заборгованості + Зарплата ПП + Непрямі витрати + Інвестиції + Податок на прибуток + Відсотки за довгостроковий кредит + Відсотки за короткостроковий кредит):

2519,97 + 9697,27 + 2447,31 + 9136,75 + 416,59 + 1245,82 = 25463,71

2750,54 + 3779,96 + 2640,96 + 250,06 + 1245,82 + 1123,15 = 11790,49

3106,58 + 4125,82 + 2938,51 + 339,33 + 1245,82 + 1123,15 = 12879,21

3. Підсумки.

Надходження:

18995,59; 12757,92; 13997,7. p> Витрати:

25463,71; 11790,49; 12879,21. p> Грошові кошти нетто. (Надходження - Витрати):

18995,59 - 25463,71 = - 6468,12

12757,92 - 11790,49 = 967,43

13997,70 - 12879,21 = 1118,49

Початковий залишок грошових коштів. (Дані з вих. даних на перший місяць, на другий - Грошові кошти нетто позитивне значення першого місяця, на третій - грошові кошти нетто другого місяця):

1975,52; 0; 967.43

Кінцевий залишок грошових коштів. (Грошові кошти нетто + Початковий залишок грошових коштів):

6468,12 - 1975,52 = - 4492,60

967.43 + 0 = 967.43

1118.49 + 967.43 = 2085.92

Потреба в кредитах - це і є кінцевий залишок грошових коштів.

До цього пункту ми проводили проектування інвестиційно-фінансового плану підприємства для залучення грошових коштів за рахунок позикових коштів. Назвемо це Варіант А. У таблиці 6 ми представимо наскрізні розрахунки для порівняння, де грошові кошти залучаються за рахунок емісії звичайних акцій, назвемо це варіант В.

Уявімо розрахункові дані в таблиці 6.

Таб. 6 Грошовий план

Найменування показника

Місяці

Показники за квартал

1

2

3

1. Надходження коштів

Вар.

Вар.Б

Вар.

Вар.Б

Вар.

Вар.Б

Вар. В

Реалізація

12001,8

12001,8

12841,9

12841,9

14126,1

14126,1

38969,8

Надходження в поточному місяці