В· на 1.06 В· на 1.07 В· на 1.08 В· на 1.09 В· на 1.10 В· на 1.11 В· на 1.129240 9250 9245 9255 9300 9310 9320 9100 9105 9120 9200 < span align = "justify"> В· на 1.01 след.года92102.Среднегодовая вартість основних средств9222? (залишкової вартості за періодами)/13 месяцев3.Налоговая база92224.Налог на імущество50.314 = (податкова база * 2,2%)-за квартал-за півріччя-за 9 місяців.
Розрахунки середньорічної вартості:
квартал = тис.руб.
За півріччя = тис.руб.
За 9 місяців = тис.руб.
За рік = тис.руб.
податок на майно:
квартал = 9241,25 * 1/4 * 0,022 = 50,83 тис. руб.
За півріччя = 9261,43 * 1/4 * 0,022 = 50,94 тис. руб.
За 9 місяців = 9235,5 * 1/4 * 0,022 = 50,8 тис. руб.
За рік = (9222 * 0,022) -50,83-50,94-50,8 = 50,314 тис. руб.
5. Розрахунок податку на прибуток організацій
ПоказателиРасчетыПримечания1. Виручка від реалізації продукції власного виробництва з НДС11741 В· НДС1791 В· виручка від реалізації власної продукції без НДС99502. Витрати, пов'язані з виробництвом і реалізацією продукції для цілей оподаткування, всего7537В тому числі: 1) матеріальні расходи39002) витрати на оплату труда20603) амортізація6004) інші витрати всього, з них: 1140а) страхові внески на оплату труда526, 9б) податок на імущество50, 314в ) інші інші витрати всього, у т.ч. В· Представницькі расходи4003. Прибуток від реалізаціі4. Позареалізаційні доходи24139950-75375. Оподатковуваний прибуток за ставке1, 820%, у тому чісле2414, 82413 +1,8 (що надійшли штрафні санкції про постачальників + поза реалізаційні расходиа) податок у Федеральний бюджет, 2% 48,2962414,8 * 0,02 б) податок до бюджету суб'єкта РФ , 18% 434,6642414,8 * 0,186. Разом відрахувань за ставкою 20% 482,9648,296 +434,664
