ої чисельності для виконання виробничої програми, тарифних ставок і окладів, діючих на підприємстві та з урахуванням темпу зростання реальної заробітної плати 112,1%, індексу споживчих цін 108, 0%. У 2013 році чисельність промислово-виробничого персоналу збільшиться на 102,6%. Зростання чисельності обумовлений введенням в експлуатацію нового обладнання. Темп зростання продуктивності праці в 2013 році складе 112,2%. p align="justify"> Амортизаційні відрахування на 2013 рік розраховані виходячи з переоціненої вартості основних фондів станом на 01.01.2013 на 108% і з урахуванням введення основних фондів в 2013 році, а також термінів корисного використання, встановлених на основні засоби при нарахуванні амортизації лінійним способом і обсягів виробництва продукції по обладнанню: для виробництва поліефірної нитки, поліамідної джгутової нитки В«BCFВ», цеху просочення і обробки тканин при нарахуванні амортизації продуктивним способом.
Розрахунок повних витрат був проведений у відповідності з програмою виробництва і реалізації продукції на 2013 рік. Виробництво хімволокон є матеріаломістким: 69,3% в повних витратах становить вартість сировини і матеріалів. Витрати на паливо та енергію відповідно становлять 6,6%. У 2013 році відбудеться збільшення рівня матеріаломісткості продукції, що випускається на 3,8% порівняно з 2012 роком у зв'язку із збільшенням ціни на природний газ і тарифу на електроенергію, із структурними змінами випускається: зростанням виробництва просоченої кордної тканини, збільшенням випуску тканини кордної анідних з урахуванням введення з 01.01.2013 ввізного мита на закуповується анідних нитку в розмірі 10%,
Питома вага витрат на виробництво в 2013 році в порівнянні з 2012 роком зміниться таким чином:
? на 0,4 процентних пункту збільшаться витрати на сировину і матеріали у зв'язку із зростанням обсягів виробництва, зміною структури продукції, що випускається;
? на 0,4 процентних пункту зростуть витрати на паливо та енергію в результаті зростання ціни на природний газ і тарифу на електроенергію;
? інші елементи витрат зменшаться у зв'язку із зростанням обсягів виробництва.
При цьому в 2013 році збережено фінансування хокейного клубу В«НеманВ» в сумі 1200 млн. руб.
У собівартості товарної продукції за оцінкою 2012 умовно-постійні витрати складуть 19,6%, в 2013 році вони зменшаться на 2,3 процентних пункту в зв'язку зі значним зростанням обсягів виробництва.
6. Визначення прибутку і рентабельності
Розрахунок показників рентабельності в 2013 році свідчить про зниження ефективності виробничо-господарської діяльності в порівнянні з 2012 роком. У силу об'єктивних причин передбачається зниж...
