stify"> Насправді основним джерелом повернення кредиту, як відомо, є виручка від реалізації і ліквідні активи, у тому числі службовці забезпеченням кредиту, отже, ризик неповернення кредиту мінімальний або відсутній взагалі, якщо маються на наявність обидва чинники або принаймні один з них. Саме в другому випадку відбувається нівелювання негативної дії одного фактора за рахунок позитивного впливу іншого фактора. У відношенні цього типу позичальники (крім тих, хто має незадовільний фінансовий стан) доцільно вважати основною формою забезпечення повернення кредиту виручку від реалізації, не вдаючись до юридичного оформлення гарантій. Для цієї групи позичальників механізм повернення кредиту буде будуватися на довірі, заснованому на стійкому фінансовому стані позичальника. У цьому випадку банк не надає значення ні достатності, ні якістю забезпечення.
Кредитування фізичних осіб з незадовільним фінансовим станом, але віднесених до першого типу внаслідок наявності бездоганного забезпечення доцільно здійснювати під заставу відповідних цінностей. Деякий ризик неповернення кредиту в цьому випадку зведений до мінімального.
Позичальники, віднесені до другого, третього, і четвертого типам за наявності певного ризику в цілому є кредитоспроможними; вони мають економічні передумови для повернення кредиту, які закріплюються юридично. Але форми забезпечення повернення кредиту повинні бути диференційовані.
Для позичальників другого типу доцільно використовувати заставу матеріальних цінностей з урахуванням оцінки якості забезпечення.
Для позичальників третього типу характерне застосування як застави цінностей, так і гарантії, а може бути, обох форм. Вибір форми буде залежати від реальної економічної ситуації: оцінка складу забезпечення та фінансового стану клієнта.
Позичальники четвертого типу слід кредитувати або під гарантію фінансово стійкої організації, так як вони мають недостатні власні джерела для погашення позик, або уклавши договір страхування від ризику неповернення кредиту одночасно логічно підвищити процентну ставку за користування позиками. Ці особи мають підвищеним ризиком несвоєчасного повернення кредиту, у зв'язку з цим банк повинен приділяти аналізу їх фінансового стану і складу забезпечення особливу увагу.
І, нарешті, п'ятий тип позичальників потребує особливої ??уваги і ставлення з боку банку у зв'язку з високим ступенем ризику. Однак цей тип фізичних осіб також неоднорідний. Одна їх частина при істотно реорганізації виробництва та менеджменту, а також фінансовій підтримці банку може виправити свою репутацію. Ці особи банк не залишає без допомоги, надаючи її на умовах поручительства (гарантії). Іншу групу позичальників можна визнати безнадійною, з нею встановлювати кредитні відносини не рекомендується.
Слід зазначити, що викладена система оцінки і захисту від ризику неповернення кредиту розрахована на перехідний період, коли ще відсутні багато елементів ринкового механізму: не розвинений ринок цінних паперів, тільки почався процес приватизації, немає законодавства про заставу, і в тому числі про іпотеку, і т.д. застосування на практиці цієї системи можна проілюструвати такими прикладами, що характеризують по позичальників різноманітне поєднання двох факторів ризику: фінансового стану та якості забезпечення.
Банки послідовно і цілеспрямовано стають повноцінними фінансовими посередниками, перерозподіляти кошти в реальний сектор економіки. Але як уже говорилося раніше, це становлення відбувається на тлі ряду невирішених проблем, до яких відносяться: по-перше, недостатня капіталізація; по-друге, переважання «коротких» і нестійких пасивів (пасиви терміновістю понад 1 року становлять приблизно 15% валюти балансу комерційних банків, тоді як питома вага активів з аналогічними термінами наближається до 35%. Така невідповідність посилює ризики кредитування та втрати ліквідності); по-третє, високий рівень кредитного ризику.
Висновок
Однією з поширених форм кредитних відносин є банківський кредит. Об'єктом такого роду кредитування є процес передачі в позику грошових коштів, який базується на певних строго додержуються принципах: повернення, терміновості, платності, забезпеченості, цільового та диференційованого характеру кредиту. На цих принципах ґрунтується порядок видачі та погашення банківських позичок, а так само їх документальне оформлення.
На сучасному етапі розвитку підприємств реального сектора економіки така форма фінансових відносин досить актуальна. Через недостатність власних коштів кредит є одним із джерел задоволення величезного попиту на грошові ресурси. Економічні суб'єкти дуже часто відчувають брак грошових коштів для здійснення вкладень в розвиток і модернізацію виробництва, безпере...
