івнянні з іншими порівнянними інструментами того ж банку (сертифікатами, векселями та ін.), А також по різних категоріях клієнтури (наприклад, для фізичних та юридичних осіб).
Розглядаючи сутність депозитної політики комерційних банків, необхідно порушити такі питання, як: суб'єкти та об'єкти депозитної політики, принципи її формування, а також межі депозитної політики.
До складу суб'єктів депозитної політики комерційного банку включені клієнти банку, комерційні банки та державні установи. До об'єктів депозитної політики віднесені залучені кошти банку та додаткові послуги банку (комплексне обслуговування). Класифікація суб'єктів і об'єктів депозитної політики банку узагальнена на малюнку.
В основі формування депозитної політики комерційного банку лежать як загальні, так і специфічні принципи, що наочно відображено на малюнку.
. 3 Шляхи підвищення ефективності розміщення кредитних ресурсів та шляхи їх вирішення
Основним механізмом забезпечення повернення кредиту є заставне майно, як правило, нерухомість.
Сфера використання різноманітних форм забезпечення повернення кредиту, враховуючи ступінь ефективності цих форм, залежить від реальної економічної ситуації, яка складається під впливом багатьох факторів. Головними з них є фінансовий стан позичальника і якість наявної в нього забезпечення кредиту.
Пропонується розглянути конкретну практику вибору того чи іншого способу захисту кредитора від не повернення кредиту на прикладі західних країн. Фінансовий стан позичальника в економічному житті визначається за рівнем рентабельності і частці забезпеченості власними коштами. Відповідно до цього виділяються три групи позичальників з різним ступенем ризику невчасного повернення кредиту, що мають:
бездоганне фінансове становище, тобто солідну базу власних коштів і високу норму рентабельності;
задовільний фінансовий стан;
незадовільний фінансовий стан, тобто низьку частку власних коштів і низький рівень рентабельності.
За наявністю і якістю забезпечення всі позичальники підрозділяються на чотири групи ризику, що розташовують:
бездоганним забезпеченням;
достатньою, але несприятливої ??структурою забезпечення;
важко оцінюваним забезпеченням;
недоліком забезпечення.
Безперечно, що в залежності від приналежності позичальників до тієї чи іншої групи з урахуванням наведених критеріїв ступінь ризику для банку невчасного повернення кредиту змінюється. Відповідно виникає необхідність у використанні тієї чи іншої форми забезпечення повернення кредиту.
З погляду рівня рентабельності і наявності власних ресурсів можна виділити три групи позичальників, що мають фінансовий стан:
бездоганне, тобто вище середньогалузевого показника частка власних коштів і рівень рентабельності;
задовільний, тобто відповідні показники - на рівні середньогалузевих;
незадовільний, тобто зазначені показники - на рівні нижче середньогалузевих.
Виходячи з наявності та якості забезпечення виділяються чотири групи, у тому числі три групи з достатнім забезпеченням, але різної його структурою і одна група - з недоліком забезпечення.
До перших трьох відносяться позичальники, що мають:
бездоганне забезпечення, яке характеризується переважанням в його складі депозитних вкладів, легко реалізованих цінних паперів, товарів відвантажених (дебіторських рахунків), валютних цінностей, готової продукції, товарів;
достатнє, але несприятливу структуру забезпечення, що означає переважання ліквідних коштів другого і третього класу;
труднооценіваемую структуру забезпечення, що означає наявність значних сум витрат виробництва (в сільському господарстві), незавершеного виробництва і витрат (промисловість), тобто погіршення структури ліквідних коштів третього класу.
Оскільки в житті ці фактори діють в комплексі, передбачається, що вплив позитивних факторів нівелює дію негативних; можливе й інше - негативний вплив одного фактора буде множитися дією іншого. Саме ця взаємозв'язок факторів при розгляді проблеми ризику повернення кредиту може бути представлена ??наступною класифікацією типів позичальників. Найменший ризик неповернення кредиту мають позичальники, віднесені до першого типу. Це позичальники, що розташовують бездоганним фінансовим станом, незалежно від наявності та якості забезпечення; або позичальники з бездоганним забезпеченням незалежно від їх фінансового стану.
