загальному обсязі доходів,% 2014 млн. рублейУдельний вагу в загальному обсязі доходів,% Зміна питомої ваги, п.п. (+, -) Податкові доходи1415,332,01582,830,9-1,1в тому чіслеНалог на прибуток організацій333,27,5347,16,8-0,7Налог на доходи фізичних ліц894,920,21018,819,9-0 , 3Налогі на сукупний доход114,92,6122,52,4-0,2Налогі на імущество49,61,166,71,3 + 0,2Государственная пошліна22,10,522,50,4-0,1Неналоговие доходи202,14,5446,18,7 + 4,2В тому чіслеДоходи від використання майна, що перебуває у державній та муніципальній собственності58,21,359,11,1-0,2Доходи, одержувані у вигляді орендної плати за земельні ділянки, державна власність на які не розмежована, а також кошти від продажу права на укладення договорів оренди зазначених земельних участков29,00,733,60,7-Доходи від продажу матеріальних і нематеріальних актівов108,82,553,01,0-1,5Доходи від реалізації майна, що знаходиться в муніципальній собственності97,72,241,20,8-1,4Безвозмездние поступленія2604,058 , 83088,660,3 + 1,5Доходи від підприємницької та іншої приносить дохід деятельності206,84,7ХХХВСЕГО ДОХОДОВ4428,2100,05117,5100,0Х
Основними складовими податкових надходжень бюджету в 2014 році, як і в попередні роки, стали - податок на прибуток організацій і податок на доходи фізичних осіб. Частка їх у загальному обсязі податкових надходжень склала 86,3%, з яких найбільшу питому вагу складає податок на доходи фізичних осіб - 64,4%.
Виконання за обсягом неподаткових доходів, передбачених в дохідній частині бюджету в 2014 році склало 446 100 000. рублів, що в 2,2 рази більше, ніж в 2013 році.
Одним з основних джерел неподаткових доходів, що зараховуються до бюджету муніципального освіти «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН», є дохід від майна, що перебуває в муніципальній власності.
У загальній сумі неподаткових доходів доходи від використання майна, що перебуває в муніципальній власності, становлять близько однієї третини. У звітному році таких доходів надійшло 59100000. Рублів. В обсязі зазначених доходів основну частку становлять:
орендна плата за землі - 35,1 млн. рублів (79,6% від річного плану). Станом на 1 січня 2012 року діяло 4726 договорів оренди земельних ділянок, загальною площею 24417,2 тис. Кв. метрів;
доходи від здачі в оренду майна, що перебуває в оперативному управлінні органів управління і в господарському віданні муніципальних унітарних підприємств 4700000. рублів (62,5% до річного плану). Станом на 1 січня 2012 року, діяло 107 договорів оренди муніципального майна;
доходи від перерахування частини прибутку, що залишається після сплати податків та інших обов'язкових платежів муніципальних унітарних підприємств - 717,1 тис. рублів (99,5% до річного плану).
Для того щоб проаналізувати бюджетні кошторису МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» складемо порівняльні таблиці по роках (2011-2014 рр.), в яких вкажемо планові і фактичні показники видатків бюджетної установи, а також відсоток виконання і питома вага кожної статті витрат у величині всіх витрат організації.
Таблиця 5. Витрати МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» за 2011 рік
Найменування кодів операцій сектору державного управління, призначення расходовКод ОСГУУтвержденоІсполненоПроцент ісполненіяУдельний весОплата праці та нарахування на виплати по оплате2108927,281,988693830,3797,6567,30Заработная плата2119907,161,506717,263,4797,6053,58Прочіе виплати212512,746,00212,745,30100,000,78Начісленія виплати по оплаті труда2132907,374,482863,821,6097,7212,94Оплата робіт, услуг2202348,973,814045,232,5590,9321,14Услугі связі22145,600,0045, 600,00100,000,39Транспортние услугі22220,300,0020,300,00100,000,07Коммунальние услугі2232769,937,803499,227,5490,2317,35Работи, послуги з утримання імущества225159,001,20439,001,20100,000,97Прочіе роботи і услугі226274,134,81241,103,8191,172,37Соціальное обеспеченіе2600,000,000,00Прочіе расходи290502,683,52302,683,52100,002,80Поступленіе нефінансових актівов3002262,727,661261,514,6099,908,76Увеліченіе вартості основних средств310429 , 153,60729,153,60100,005,06Увеліченіе вартості матеріальних запасов340423,574,06532,361,0099,773,70ВСЕГО24941,666,9714403,261,0496,40100,00
З таблиці 5 видно, що МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» дуже точно планують видатки установи - затверджені дані виконані на 99,8%. Такий високий показник досягається за рахунок точного планування усіх статей витрат: за статтями 220, 260, 290 і по всій групі 300 відсоток виконання дорівнює 100%.
Таблиця 6. Витрати МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» за 2012 рік
Найменування кодів операцій сектору державного управління, призначення расходовКод ОСГУУтвержденоІсполненоПроцент ісполненіяУдельн. весОплата праці та нарахування на виплати по оплате21010699,638,8210672,954,6199,7578,67Заработная плата21...
