18365,613,328344,455,1699,7561,51Прочіе виплати212218,706,50218,706,50100,001,61Начісленія виплати по оплаті труда2132115 , 319,002109,792,9599,7415,55Оплата робіт, услуг2202368,532,052368,532,05100,0017,46Услугі связі22118,583,0018,583,0100,000,14Транспортние услугі2221,100,001,100,0100,000,01Коммунальние услугі2231904 , 235,661904,235,66100,0014,04Работи, послуги з утримання імущества225102,802,08102,802,08100,000,76Прочіе роботи і услугі226341,811,31341,811,31100,002,52Соціальное обеспеченіе2600,000,000,00Прочіе расходи290291 , 912,49291,912,49100,002,15Поступленіе нефінансових актівов300233,526,16233,525,66100,001,72Увеліченіе вартості основних средств310100,046,00100,045,50100,000,74Увеліченіе вартості матеріальних запасов340133,480,16133,480 , 16100,000,98ВСЕГО13593,609,5213566,924,8199,80100,00
З таблиці 6 видно, що МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» дуже точно планують видатки установи - затверджені дані виконані на 99,8%. Такий високий показник досягається за рахунок точного планування усіх статей витрат: за статтями 220, 260, 290 і по всій групі 300 відсоток виконання дорівнює 100%. Зміни відбулися лише в статті 210 - зокрема було вироблено менше виплат заробітної плати та нарахувань на оплату праці (на 26,684,21 руб.).
Найбільша частина витрат припадає на оплату праці та нарахування на виплати з оплати (ст. 210) - їх величина складає 10672,954,61 рублів. Питома вага цієї статті у величині всіх витрат підприємства дорівнює 78,67%. Цей показник формується в основному за рахунок виплачуваної заробітної плати, яка дорівнює 8344,455,16 рублів (78% усіх витрат статті 210). Також велика частина витрат припадає на нарахування на виплати з оплати праці (ст. 213) - 218,706,50 рублів. Сума інших виплат (ст. 212) невелика.
З таблиці 7 ми бачимо, як розподілилися кошти МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» в 2013 році. У порівнянні з 2012 роком, в 2013 році було вироблено на 1683,251,29 рублів виплат менше. У зв'язку зі світовою економічною кризою довелося урізати значну частину витрат.
Таблиця 7. Витрати МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» за 2013
Найменування кодів операцій сектору державного управління, призначення расходовКод ОСГУУтвержденоІсполненоПроцент ісполненіяУдельний весОплата праці та нарахування на виплати по оплате2109927,281,989693830,3797,6567,30Заработная плата2117907,161,507717,263,4797,6053,58Прочіе виплати212112,746,00112,745,30100,000,78Начісленія виплати по оплаті труда2131907,374,481863,821,6097,7212,94Оплата робіт, услуг2203348,973,813045,232,5590,9321,14Услугі связі22155,600,0055, 600,00100,000,39Транспортние услугі22210,300,0010,300,00100,000,07Коммунальние услугі2232769,937,802499,227,5490,2317,35Работи, послуги з утримання імущества225139,001,20139,001,20100,000,97Прочіе роботи і услугі226374,134,81341,103,8191,172,37Соціальное обеспеченіе2600,000,000,00Прочіе расходи290402,683,52402,683,52100,002,80Поступленіе нефінансових актівов3001262,727,661261,514,6099,908,76Увеліченіе вартості основних средств310729 , 153,60729,153,60100,005,06Увеліченіе вартості матеріальних запасов340533,574,06532,361,0099,773,70ВСЕГО14941,666,9714403,261,0496,40100,00
Так витрати за статтею 210 скоротилися на 1696,733,89 рублів, у тому числі і заробітна плата - на 1114,231,38 рублів. Скоротилися і надходження нефінансових активів. А от витрати за статтею 220 (оплата робіт і послуг) збільшилися на 27,202,45 рублів. Таким чином, в 2013 році розподіл коштів зазнало знач?? тільні зміни.
Таблиця 8. Витрати МО «СУВОРОВСЬКИЙ РАЙОН» за 2014
Найменування кодів операцій сектору державного управління, призначення расходовКод ОСГУУтвержденоІсполненоПроцент ісполненіяУдельний весОплата праці та нарахування на виплати по оплате21010357,420,3410356,453,6499,9969,38Заработная плата2117987,318,397986,446,0099,9953 , 51Прочіе виплати212278,408,34278,407,78100,001,87Начісленія виплати по оплаті труда2132091,693,612091,599,86100,0014,01Оплата робіт, услуг2202632,435,422622,679,4299,6317,57Услугі связі22162,061, 0062,061,00100,000,42Транспортние услугі22221,018,0021,018,00100,000,14Коммунальние услугі2231760,446,191760,446,19100,0011,79Работи, послуги з утримання імущества225151,892,00151,892,00100,001 , 02Прочіе роботи і услугі226637,018,23627,262,2398,474,20Соціальное обеспеченіе26023,520,0023,520,00100,000,16Пособія з соціальної допомоги населенію26223,520,0023,520,00100,000,16Прочіе расходи290443,189, 79443,189,79100,002,97Поступленіе нефінансових актівов3001490,272,001480,608,6099,359,92Увеліченіе вартості основних средств3101115,855,001115,855,00100,007,48Увеліченіе вартості матеріальних запасов340374,417,00364,753,6097, 422,44ВСЕГО14946,837,5514926,451,4599,86100,00
У 2013 році при зниженні витрат за статтею 210, зросли витрати на оплату робіт і послуг на 272020 рублів. Причому збільш...
