засновникам) по виплаті доходов630 - Доходи майбутніх періодов640106-Резерви майбутніх расходов650101-Інші короткострокові обязательства660 - РАЗОМ по розділу V6903510-БАЛАНС7002345710107Справка про наявність цінностей, які обліковуються на позабалансових счетахАрендованние основні средства910в тому числі по лізінгу911Товарно-матеріальні цінності, прийняті на відповідальне храненіе920Товари, прийняті на коміссію930Спісанная у збиток заборгованість неплатоспроможних дебіторов940Обеспеченіе зобов'язань та платежів полученние950Обеспеченіе зобов'язань і платежів виданние960Ізнос житлового фонда970Ізнос об'єктів зовнішнього благоустрою та інших аналогічних об'ектов980Нематеріальние активи, отримані в пользованіе990
4. Практична частина
Стан активів і зобов'язань ТОВ В«ЕталонВ» на 1 грудня 2011 р. (згідно з робочим планом рахунків)
Номер счетаАктіви і обязательстваСумма, руб.ДтКт123401Основние средства4 054 65002Амортізація основні средства2 419 17004Нематеріальние актіви145 00005Амортізація нематеріальних актівов25 00009Отложенние податкові актіви87 32010Матеріали1 397 50016Отклоненіе у вартості матеріальних ценностей71 00020Основное проізводство33 09043Готовая продукція666 67350Касса7 30051Расчетние счета448 34958Фінансовие вкладення (довгострокові) 140 00060-1Расчети з постачальниками та підрядниками (кредит) 843 10462-1Расчети з покупцями і замовниками (дебет) 327 97062-2Расчети за авансами отриманими (кредит) 236 70066Расчети по короткострокових кредитах і займам679 87068Расчети з податків і зборів - всього, 175 25269Расчети по соціальному страхуванню і обеспеченію103 76570Расчети з персоналом з оплати труда213 47571Расчети з підзвітними особами (дебет) 4 30073Расчети з персоналом за іншими операціям128 00076-1Расчети з різними дебіторамі30 00076-2Расчети з різними кредіторамі28 72677Отложенние податкові обязательства7 80080Уставний капітал1 000 00082Резервний капітал150 00083Добавочний капітал831 02484Нераспределенная прибуток (непокритий збиток ), 414 58684-2в тому числі: нерозподілений прибуток у обращеніі462 49284-2нераспределенная прибуток у іспользованіі60 90990-1Виручка9 150 80090-2Себестоімость продаж6 071 21790-3НДС1 525 13390-5Общехозяйственние расходи503 92790-6Коммерческіе расходи181 40090-9Прібиль/збиток від продажу (прибуток) 869 12391-1Прочіе доходи250 76091-2Прочіе расходи197 35391-9Сальдо інших доходів і расходов53 40799Прібилі і убиткі699 659Ітого: 17 177 6261 7177626
Сальдо на початок року та обороти за січень-листопад 2011 р. по рахунках синтетичного обліку (виписка з Головної книги)
Найменування і шифр счетаСальдо на початок року, рубОбороти за січень-листопад, руб.дебеткредитдебеткредитОсновные засоби (01) 3576 620955 000476 970Амортізація основних засобів (02) 2 030 070 475 000 864 100Нематеріальние активи (04) 85 00 060 000Амортізація нематеріальних активів (05) 10 0...
