;
2. скласти реєстр депонованих сум;
. в кінці платіжної (розрахунково-платіжної) відомості зробити напис про фактично виплачених і підлягають депонуванню сумах, звірити їх із загальним підсумком за платіжною відомістю і скріпити напис своїм підписом. Якщо гроші видавалися не касиром, а іншою особою, то на відомості додатково робиться напис:
В«Гроші за відомістю видавав .............. (Підпис) В». p align="justify"> 4. записати в касову книгу, фактично виплачену суму і поставити на відомості штамп: В«Видатковий касовий ордер № _В».
Бухгалтерія ТОВ В«АнтаресВ» робить перевірку відміток, зроблених касирами в платіжних (розрахунково-платіжних) відомостях, і підрахунок виданих і депонованих за ними сум. Депоновані суми здають в банк і на здані суми становлять один загальний видатковий касовий ордер. p align="justify"> Прибуткові та видаткові касові ордери ТОВ В«АнтаресВ» до передачі в касу реєструються бухгалтерією в журналі реєстрації прибуткових та видаткових касових документів. Видаткові касові ордери ТОВ В«АнтаресВ», оформлені на платіжних (розрахунково-платіжних) відомостях на оплату праці та інші прирівняні до неї платежі, реєструються після їх видачі. p align="justify"> Всі операції з надходження і витрачання грошових коштів касир ТОВ В«АнтаресВ» записує в касову книгу, яка нумерується, прошнуровується і опечатується сургучною або мастичної печаткою. Кількість листів на ній завіряється підписами керівників ТОВ В«АнтаресВ» та головного бухгалтера. p align="justify"> У кінці робочого дня касир ТОВ В«АнтаресВ» підраховує в касовій книзі підсумки операції за день і виводить залишок грошей у касі на наступний день. Записи в касовій книзі ведуться кульковою ручкою через копіювальний папір на двох аркушах. Відривний лист здається наприкінці дня з усіма прибутковими та видатковими документами в якості звіту за касовими операціями під розписку в касовій книзі. Підчистки та необумовлені виправлення в касовій книзі забороняються. Зроблені виправлення завіряються підписами касира і головного бухгалтера організації. p align="justify"> Відповідальність за правильність ведення касової книги покладається на головного бухгалтера організації Сухарева О.М.
У ТОВ В«АнтаресВ» обладнана каса і забезпечена схоронність грошей у приміщенні каси, а також при доставці їх з установи банку і здачі в банк. У випадках, порушення необхідних умов, що забезпечують збереження грошових коштів при їх зберіганні і транспортуванні, відповідальність несе керівництво ТОВ В«АнтаресВ» в порядку, встановленому Законодавством
Приміщення каси ТОВ В«АнтаресВ» знаходиться на другому поверсі, ізольоване, двері до каси під час здійснення операції - замикаються з внутрішньої сторони. Доступ в приміщенні каси особам, які не мають відноше...
