одатку на прібиль870 000,00 р. 2972 500,00 р.6 092 500,00 р.Налог на прібиль690 000,00 р.1 425 000,00 р.2 460 000,00 р.Чістая прібиль180 000,00 р.1 547 500,00 р. 3632 500,00 р.
Таблиця 3. План руху грошових потоків
Грошові потоки від операційної деятельностіЧістая прібиль3 632 500,00 р.Пріведеніе у відповідність чистого прибутку і чистого грошового потоку від операційної діяльності: Амортізація40 000,00 р.Ізмененія в активах і обязательствахУвеліченіе дебіторської задолженності250 000,00 р . Збільшення товарно-матеріальних запасов300 000,00 р.Увеліченіе кредиторської задолженності450 000,00 р.Ізмененіе інших актівов320 000,00 р.Чістий грошовий потік від операційної деятельності4 992 500,00 р.Денежние потоки від інвестиційної деятельностіКапітальние затрати700 000,00 р. Купівля цінних бумаг200 000,00 р.Другое0, 00 р.Чістий грошовий потік від інвестиційної деятельності900 000,00 р.Денежние потоки від фінансової деятельностіЧістое збільшення довгострокових займов1 500 000,00 р.Виплаченние дівіденди0, 00 р.Чістий грошовий потік від фінансової деятельности1 500 000,00 р.Чістое збільшення (зменшення) грошових средств7 392 500,00 р.Денежние кошти на початку плана450 000,00 р.Денежние кошти наприкінці плана1 000 000,00 р.
2.5 Розрахунок ефективності реалізації проекту
Результати аналізу забезпечують беззбитковості наведені в табл. 4.
Таблиця 4. Аналіз беззбитковості
Аналіз безубыточностиБезубыточный обсяг продажів, шт.4 000Безубиточний обсяг продажів, руб.160 000 р.Предположенія: Відпускна цена40, 00 р.Переменние затрати30, 00 р.Фіксірованние затрати40 000,00 р.
Фінансові показники перераховані в табл. 5
Таблиця 5. Основні показники
НазваніеКак считатьРезультатРентабельность власного капіталаЧістая прибуток / Загальний капітал акціонеров106, 84% Рентабельність продажЧістая прибуток / Чиста виручка від реалізації продукціі39, 27% Рентабельність актівовРентабельность продажів Х Оборотність активів АБО Чистий прибуток / Загальні актіви49, 09% Валова маржаВаловая прибуток/Чиста виручка від реалізації продукціі88, 65% Оборотність товарно-матеріальних запасовСебестоімость реалізованої продукції / Товарно-матеріальні запаси на кінець года0, 79Средній період інкасування (Дебіторська заборгованість / Чиста виручка від реалізації продукції) * 36519,73 Оборотність кредиторської заборгованості (Кредиторська заборгованість / Собівартість реалізованої продукції) * 365330,24 Оборотність основних актівовЧістая виручка від реалізації продукції / Чистий нерухомість і оборудованіе16, 82Отношеніе заборгованості до актівамСуммарние зобов'язання / Загальні актіви20, 27% Коефіцієнт поточної ліквідностіОбщіе поточні активи / Загальні поточні обязательства1, 30Коеффіціент миттєвої ліквідності («кислотний тест») (Загальні поточні активи - Товарно-матеріальні запаси) / Загальні поточні обязательства0, 92
Висновок: даний план може бути прийнятий до реалізації
3. Документальне оформлення інноваційного проекту
.1 Коротка анотація проекту
Інноваційна діяльність фірми має на меті:
підтримання / збільшення частки на ринку шляхом орган...
