хунку і платіжне доручення: Перераховано в оплату платіжних документів постачальника за матеріали і їх доставку 60 51 46 02 034 Вимоги-накладні: Відпущені зі складу матеріали за купівельними цінами:-для виробу А;-Для виробу Б;-Для виправлення шлюбу по виробу А 20 / а 20 / б 28 10 10 10 10 000 9 000 1 00035Расчет списання відхилень: Списуються відхилення фактичної вартості витрачених матеріалів від їх купівельної вартості на пр-во (приложение1-2):-по виробу А ;- По виробу Б;-Для виправлення шлюбу вироби А Разом 20 20 28 16 16 16 3 900 3510390 7800 36Учет розрахунків з оплати праці Розрахунково-платіжна відомість Нараховано з / п: - Робітникам за виріб А;- Робочим за виріб Б;- Робочим за виправлення шлюбу по виробу А;- Управлінню і службовцям цеху;- Управлінню і службовцям офісу; Разом 20 / А 20 / Б 28 25 26 70 70 70 70 70 42 000 30 000 8000 17 000 13000110 0003 7Расчет бухгалтерії Зроблено відрахування на соц.нужди (за діючими ставками) від нарахованої з / п: - Робітникам за виріб А ;- Робочим за виріб Б;- Робочим за виправлення шлюбу по виробу А;- Управлінню і службовцям цеху;- Управлінню і службовцям офісу; Разом 20 / А 20 / Б 28 25 26 69 69 69 69 69 12 684 9060 2 416 5134 3926 33 2203 8Расчетно-платіжна відомість Утримано із з / п: - Податок на дохід фізичних осіб (ПДФО);- Аліменти за виконавчим листом;- Суми у відшкодування втрат від браку по виробу А Разом 70 70 73/2 70 68 76 28 73/2 11 000 2500 4000 4 00039Расчет бухгалтерії Нараховано допомоги по тимчасовій непрацездатності бухгалтеру за час хвороби, в тому числі за рахунок підприємства 1000руб 69/1 70 5 60040Випіска з розрахункового рахунку та платіжні доручення Перераховано з розрахункового рахунку: - У бюджет - ПДФО;- Аліменти за виконавчими листами;- У пенсійний фонд;- У фонд соціального страхування;- У фонд медичного страхування; Разом 68 76 69/2 69/1 69/3 51 51 51 51 51 11 000 2500 24 200 3410 5610 46 7204 1Випіска з розрахункового рахунку. Прибутковий касовий ордер Отримано з розрахункового рахунку в касу організації для видачі з / п 50 51 100 0004 2Расходний касовий ордер Видана за відомостями з / п 70 50 93 24043Расчет бухгалтерії Депоновані не затребувана в термін з / п 70 76 6760
01 КСН=1 600 000 13) 165 400 60 0001 6) 120000 20) 52 00 020) 52 00 025) 200 000Од=277 400Ок=372 000Ск=1505400
Д 01/виб КД 02 До Сп=320 00016) 120 00 016) 120 00 016) 120 00 029) 5 80025) 200 00 025) 5 50025) 5500 28) 194 500Од=125 500Ок=5800 Ск=200 300Од= 320 000Ок=320 000Ск=0
Д 04 КД 05 До Сп=100 000 Сн=20 000 Од=0Ок=20 000 Ск=20 000Од=100 000Ок=0Ск=100 000
Д 08 КД 10 До Сп=900000 8) 60 00 013) 255 40 032) 30 00 034) 20 0009) 150 000 Од=30 000Ок=20 00 010) 5400 Ск=910 000 11) 10 000 Од=225 400Ок =255 400Ск=0Д 15 КД 16 До Сп=350 000 30) 30 00 032) 39 00 032) 9 00035) 7 80 031) 9000 Од=9 000Ок=7 800Од=39 000Ок=39 000Ск=351200 Ск=0
Д 19 КД 20 КСН=13500 Сн=100 000 9) 27 00 034) 19 00 010) 972 35) 7410 11) 1800 36) 72000 14) 3240 37) 21744 18) 3600 Од= 120 154Ок=030) 5400 Ск=220154 31) 1620 Од=43 632Ок=0Ск=57132
Д 25 До 14) 18 00 029) 4500 36) 17000 37) 5134 Од=44 634Ок=0Ск=44634
Д 26 КД 28 К 6) 11 96 034) 1 00038) 4 00 018) 20 00 035) 390 29) 500 36) 8000 36) 13 000 37) 2416 37) 3926 Од=11 806Ок=4 000Од= 49 386Ок=0Ск=7806 Ск=49386
Д 50 КД 51 КСН=26500 Сн=720000 4) Грудень 0005) 12 00 022) 17 7004) грудня 0007) 4042) 93 24 027) 236 00 012) 195 17 241) 100 000 15) 38 940Од=112 040Ок=105 24019) 23...
