align="justify"> На малюнку 2.7. представлена ??характеристика прибутковості і мультиплікатора капіталу банків за значеннями показників прибутковості. Досліджувані банки розділилися на 2 групи. У лівий нижній сектор, який характеризується найменшими значеннями показників прибуток на капітал і прибуток на активи, потрапили Банк 5, Банк 4 і Банк 3.
Рис.2.7 Прибутковість і мультиплікатор капіталу
У правому верхньому секторі, що характеризується найбільшими значеннями обох показників прибутковості, виявилися Банк 2 і Банк 1, що свідчить про те, що зазначені банки більш ефективно розміщують залучені кошти і капітал.
Аналіз прибутковості регіональних банків розглянуто на рис.2.8. Значення показників витрати на активи і доходи на активи по всіх розглянутих банкам розташовані в правому нижньому секторі, характеризующемся перевищенням доходів над витратами.
Проаналізувавши позиції банків, можна зробити висновки:
) чим більше позитивна довжина відрізка, що з'єднує значення показника доходи на активи з бісектрисою, виходить з початку системи координат, тим вище різниця між сукупними доходами і витратами банку, тобто вище рентабельність банку. Найбільший розрив між зазначеними показниками мають Банк 1 і Банк 2. Позиції Банку 3, Банку 4 і Банку 5 близькі до граничних значень - підтвердженням це служить значення показника прибуток на активи (рис.2.7).
Рис. 2.8 Доходи і витрати до активів
) чим нижче значення показника витрати на активи при рівній відстані від бісектриси, що виходить з початку системи координат, тим вигідніше позиція банку. В даному випадку краще становище, порівняно сБанком 5, займає Банк 4.
Другий висновок заснований на тому, що чим менше значення показника витрати на активи, тим нижче значення мертвої точки прибутковості для банку, що за інших рівних умов робить банк найбільш конкурентоспроможним, а значить, і більш стійким до зовнішніх впливів.
Особливу увагу звертає на себе позиція Банку 1, у якого найвищі значення показників доходів і видатків на активи. Таким чином, найбільший ризик понесення збитків у майбутньому має Банк 1.
На рис. 2.9 банки порівнюються за показниками: процентні витрати на процентні пасиви і процентні доходи на процентні активи.
Рис. 2.9 Процентний спред
Прямі, проведені через середні значення показників, розділять дані банки на 3 групи. У лівому нижньому секторі, що характеризується низькими значеннями обох показників, знаходяться Банк 5 і Банк 2.В правому нижньому секторі, характеризующемся низькою прибутковістю процентних активів і високою вартістю за процентні пасиви, розташований Банк 3. Банк 1 і Банк 4 потрапили в правий верхній сектор, характеризується високою прибутковістю процентних активів і високою вартістю процентних пасивів.
Позиції банків залежно від якості кредитного портфеля та достатності капіталу розглянуті на рис. 2.10. Очевидно, що чим нижче співвідношення резерву на можливі втрати з позик (РВПС) і величини кредитів, тим вища якість кредитного портфеля - таким чином, підвищений кредитний ризик несе Банк 5, Банк 4 і Банк 1, у той час як кредитний ризик банків, що залишилися низький (нижче середнього).
Особливо звертає на себе увагу висока більше 20% реалізація кредитного ризику Банку 5, причини якого слід проаналізувати. Це може бути здійснення ризикованої кредитної політики, недоліки внутрішніх документів, що стосуються оцінки кредитного ризику або інші. Також звертає на себе увагу Банк 2, який при низькому значенні реализовавшегося кредитного ризику має найвищий норматив достатності капіталу.
Рис. 2.10 Якість кредитного портфеля: величина РВПС
Оскільки Банк 2 характеризуються найвищим коефіцієнтом достатності капіталу, ця кредитна організація найбільшою мірою готова до несподіваних кредитним втрат. У той же час у Банку 2 і Банку 3 найкращу якість кредитного портфеля.
Таким чином, ряд проблем регіонального банківського сектора носять структурний характер і тісно взаємопов'язані із загальним станом економіки, рівнем розвитку грошових відносин і правової бази.
У зв'язку з цим до основних завдань кредитних установ регіону слід віднести: нарощування капітальної бази, диверсифікація активів і зобов'язань, підвищення рівня управління та конкурентоспроможності.
Таким чином, графічний аналіз, проілюстрований лише кількома прикладами, дозволив виявити позиції кредитних організацій по відношенню один до одного по прибутковості і кредитному ризику, а також визначити векторну спрямованість цільових орієнтирів окремих кредит...
