, коли така оцінка носить явно замовний характер);
зростання дебіторської заборгованості (в цьому може бути вина обох сторін - і самого банку, і його боржників);
енергійний відтік з банку вкладів фізичних осіб, масове пред'явлення до нього вимог іншими кредиторами (це може трапитися і з об'єктивно надійним і благополучним до того банком, але частіше відбувається з організаціями, самі дали привід для такої поведінки клієнтів і кредиторів).
17. Види антикризового регулювання кредитних організацій
В даний час основним інструментом, що характеризує якість роботи кредитної організації, служить аналіз її фінансової діяльності. Реальним кроком, за допомогою якого банк може виправити свій фінансовий стан, є безпосередній вплив на внутрішній менеджмент і на політику банку: тільки змінюючи структуру цих складових, кредитна організація може якось виправити своє фінансове становище. p align="justify"> Основні принципи управління та фінансового оздоровлення кредитних інститутів, що знаходяться в кризовій ситуації, по суті, класифікував сам Центральний Банк. Визначивши експертним шляхом кризовий стан кредитної організації, Центральним Банком Росії може бути прийняте одне з таких:
? має право направити припис про заміну керівників та головного бухгалтера банку з метою корінного перегляду загальної політики банку; Якщо ЦБ сумнівається в компетентності чинного керівництва банку і передбачає прийдешні проблеми, пов'язані з цим, він має право рекомендувати акціонерам ( або пайовикам) замінити діючий керівний склад (керуючого, головного бухгалтера і т.д.). В основному, рекомендації носять директивний характер. p align="justify"> ЦБР може стимулювати заходи з реорганізації банку;
ЦБР має право ввести в банк тимчасову адміністрацію з метою проведення політики фінансового оздоровлення, або, навпаки, з метою підготовки до реалізації програми банкрутства;
ЦБР дає можливість адміністрації банку розробити і реалізувати програму фінансового оздоровлення кредитної установи;
Підхід до принципів санації кредитної установи дуже простий: треба щось робити. Перші три можливих сценарії розвитку подій припускають повне оновлення банку (заміна керівних постів в адміністрації банку, у бухгалтерії; введення тимчасової адміністрації) або наказують ряд дій, спираючись на які існуюча адміністрація могла б реорганізувати банк. Останній, четвертий сценарій, передбачає вироблення, написання та втілення в життя плану фінансового оздоровлення банку за допомогою і силами самого банку (існуючої адміністрації). Природно, ЦБ хотілося б, щоб банк сам намагався вирішити свої проблеми, оскільки, ніхто, крім існуючої адміністрації не буде знати їх так глибоко. Введення тимчасової адміністрації або припис про заміну керівництва - це, по суті, остання інстанція, на яку може спертися ЦП для підтримки та/або відновлення проблемного банку. Центральний Банк намагається якомога щільніше працювати з проблемною кредитною організацією. Адже до кризового банку застосовується не якийсь конкретний підхід (або заміна керівництва, або реорганізація), а весь набір способів і методів, за допомогою яких можна вирівняти фінансове становище такого банку. p align="justify"> Банк Росії, намагаючись допомогти виправити фінансовий стан, наказує КО розробити план санації (або фінансового оздоровлення) і спробувати його реалізувати.
Заходи щодо фінансового оздоровлення кредитної організації розробляються і складаються відповідно до вимог, передбачених вказівками Банку Росії від 22.11.96 № 363 В«Про плани санації кредитних організаційВ» та листами Банку Росії від 30.04.97 № 443 В« Про методичні рекомендації щодо складання планів санації кредитними організаціями В», від 28.05.1997 № 457В« Про критерії визначення фінансового стану банків В».
Встановлюється реальне фінансове становище кредитної організації, оцінюється реальність заходів, передбачених планом санації, і на цій основі визначається можливість відновлення платоспроможності, ліквідності та подальшого розвитку кредитної організації в результаті виконання заходів щодо її фінансового оздоровлення.
У інструментарії коштів з проведення санації банку до найбільш специфічною відноситься робота в них Тимчасових адміністрацій, створюваних наказом Банку Росії. Тимчасова адміністрація так само зобов'язана надати в банк план санації кредитної установи і, у разі схвалення його в ЦБР, намагатися на практиці реалізувати його. p align="justify"> Вітчизняна практика санації проблемних кредитних установ виділяє три основні шляхи реалізації планів фінансового оздоровлення: 1) розробка та реалізація планів санації самою кредитною організацією; 2) введення зовнішнього управління в проблемний банк з метою ре...
