до 30 днів
від 31 до 90 днів
від 91 до 180 днів
від 181 до 1 року
від 1 року до 3 років
0
0
7000
76819
396064
418566
11241
Сума
898449
-
9 місяців 2008 року
овердрафт
від 31 до 90 днів
від 91 до 180 днів
від 181 до 1 року
від 1 року до 3 років
0
0
373681
894171
424577
71209
Сума
1692429
-
Розрахуємо частку резервів на можливі втрати в загальній сумі виданих кредитів по 3 періодами:
За 2006 рік = (30610/10549927) * 100% = 0,29%
За 2007 рік = (11241/898449) * 100% = 1,25%
За 9 місяців 2008 року = (71209/1692429) * 100% = 4,21%
Як бачимо з розрахунків, частка резервів у загальній сумі кредитів, виданих комерційним організаціям, знаходяться у федеральній власності протягом 3-х років була: у 2006 році - Менше 1% (перша категорія якості), в 2007 році - 1,25% (друга категорія якості) і в 2008 році - 4,21% (друга категорія якості). Крім цього за 3 року збільшився резерв на можливі втрати по позиках, що свідчить про збільшенні ризику неповернення кредиту до рівня 10-20%.
Якщо розглядати динаміку, то з даних видно, що обсяг кредитів по даній категорії позичальника змінювався: в 2007 знизився в порівнянні з 2006 роком на 63,2%, що свідчить про проведенні обережної політики в 2007 році і скорочення процентних доходів. А в 2008 році обсяг виданих кредитів зріс порівняно з 2007 роком на 533,4%, що означає зворотну тенденцію, тобто нарощування процентних доходів (зростання процентної маржі) і збільшення ризиків ліквідності. p> Темп приросту розраховується за формулою:
(1)
По термінах видачі кредитів з даних звітності видно, що протягом 3-х років з даного позичальникові банк видавав більшу суму саме на термін від 180 до 1 року, що означає проведення обережної кредитної політики короткострокового характеру.
Таблиця 9
Кредити, надані комерційним організаціям, що знаходяться в державній (крім федеральної) власності (тис. крб.)
2006 рік
Термін
Сума кредиту
Резерв на можливі втрати
овердрафт
до 30 днів
від 31 до 90 днів
від 91 до 180 днів
від 181 до 1 року
від 1 року до 3 років
2517
47000
0
0
113900
104992
...
