ами рахунку є: його номер, дата і сума, номер акредитива, вантажоодержувач, номер і дата транспортного документа, місце відвантаження і місце призначення товару, опис товару (наприклад, вартість, ціна за одиницю, маркування, упаковка тощо) має строго відповідати опису їх у акредитиві. У всіх інших документах опис товару може бути дано в загальних виразах, що не суперечать один одному. Обов'язковим реквізитом рахунку є також вказівка ​​умов поставки товару (ДІФ, ФОБ, КАФ).
Транспортні документи виписуються вантажоперевізником в посвідчення того, що товар прийнятий їм до перевезення. Транспортними документами є: при залізничних перевезеннях-залізнична накладна та її дублікат, при авіаперевезеннях - авіанакладна; при автодорожніх перевезеннях - автодорожня накладна; при морських перевезеннях - коносамент.
До числа документів, що дають якісну і кількісну характеристику товару, відносяться: специфікація, пакувальний лист, сертифікат про якість.
Якщо акредитив передбачає подання тратти бенефіціара, яка підлягає відсилання іноземному банку, необхідно упевнитися в тому, що дана тратта прикладена до документів і що всі її реквізити відповідають умовам акредитива і вимогам вексельного законодавства.
Страхові документи, якщо вони потрібні, повинні бути такими, як визначено в акредитиві, і мають бути видані та/або підписані страховими компаніями або морськими страховиками, або їх агентами. Страхові документи відбивають взаємини між страховиком і страхувальником. Роль страховика полягає у відшкодуванні збитків, понесених страхувальником при настанні страхового випадку. До страхових документів належать: страховий поліс, страховий сертифікат.
Після того як всі представлені документи перевірені і виявлено відповідність їх один одному та умовам акредитива, документи готуються для відправки іноземному банку:
1. У досьє робиться запис "Виплата" (якщо умови акредитива передбачають дебет рахунку "Лоро" або клірингового рахунку, або рахунку покриття та зарахування бенефіціару коштів у момент подання документів) або "Рамбурс" (якщо відшкодування від інобанку надійде через який-небудь строк), і в графі "Списання" записується сума документів.
2. Нараховується комісія за негоціацію документів плюс поштові витрати в залежності від ваги комплекту документів відповідно з чинним тарифом міжнародної пошти, плюс телеграфні витрати та витрати за СВІФТ (якщо передбачений телеграфний рамбурс або телеграфне повідомлення банку-емітента). p> 3. Виводиться новий залишок у досьє.
4. Оформляється супровідний лист іноземному банку. Основними реквізитами листи є: дата, найменування банку, на адресу якого надсилаються документи, номер акредитива іноземного банку, номер акредитива уповноваженого банку, перелік документів, які відправляються інобанку, найменування бенефіціара, сума документів, рамбурсні інструкції, сума нарахованої комісії, якщо згідно умов акредитива комісія відноситься за рахунок ін...
