інфляції та пов'язані з ним значення реальних процентних ставок. Однак переважання у структурі депозитів фізичних осіб - не завжди позитивна тенденція і навіть навпаки: більшості банків депозити фізичних осіб обходяться дорожче, ніж депозити юридичних осіб; залучення коштів від фізичних осіб є одним з найбільш трудомістких і дорогих видів банківських операцій.
Хоча і в меншій мірі, банк також проводить роботу з відкриття рахунків юридичних осіб, відповідно по збільшенню грошових коштів. p> В цілому позитивна динаміка сприятливо впливає на зміцнення ресурсної бази банку. p> У структурі депозитів за видами валюти величезну частку займають депозити в рублях (94% у базисному періоді, 92% у звітному періоді від загальної суми депозитів). Спостерігається приріст коштів у національній валюті на 29699105 тис. крб., Тобто на 195%. Іноземна валюта також зросла на 2760709тис. руб., тобто на 264%. p> Перевищення коштів у національній валюті над коштами в іноземній валюті відбулося через те, що вкладники вважають за краще відкривати вклади в рублях, оскільки по них банк пропонує найбільш високі відсотки. Через зміцнення курсу рубля вони нерідко виявляються вигідніше валютних вкладів навіть при рівній процентній ставці. Зменшення суми депозитів в іноземній валюті є наслідком дедоларизації економіки у зв'язку із зміцненням національної валюти. p> 2.4 Оцінка депозитної бази комерційного банку В«Зв'язковийВ» методом коефіцієнтів
Щоб оцінити депозитну базу банку методом коефіцієнтів, використовують залишки за пасивними рахунками форми 0409101, відповідні розділу 4 В«Операції з клієнтамиВ» глави А В«Балансові рахункиВ» Плану рахунків. p> Оцінка депозитної бази методом коефіцієнтів передбачає розрахунок наступних основних показників (Додаток З):
- Коефіцієнт терміновості структури депозитів. Цей коефіцієнт характеризує ступінь сталості і стабільності ресурсної бази. У цілому зростання частки строкових депозитів у загальній сумі депозитів банку повинен оцінюватися позитивно, тому що строкові депозити як найбільш стабільна складова залучених грошових коштів забезпечує на прийнятному рівні і дозволяє підвищувати ліквідність банку і проводити операції з розміщення ресурсів на більш тривалі терміни. Даний коефіцієнт розраховується за формулою:
КССД = строкові депозити/загальний обсяг депозитної бази.
Рекомендоване значення - не менше 0,5.
Тобто на прикладі банку В«Зв'язковийВ» даний коефіцієнт буде виглядати наступним чином:
КССД (баз.) = 4675074/16267801 = 0,29
КССД (отч.) = 27952566/48727615 = 0,57
Ми бачимо збільшення значення показника майже в 2 рази, тобто банк збільшує кількість термінових депозитів, що, як було зазначено вище, найбільш вигідно для банку.
- Коефіцієнт структури зобов'язань (показник ступеня сталості депозитів). Показник характеризує стабільність фінансових ресурсів банку. Чим нижче значення показника, тим менше ві...
