з урахуванням ліквідності його балансу і кредитної політики. Висока частка позикових коштів у пасиві балансу, наявність простроченої заборгованості за кредитами робить роль коефіцієнтів ліквідності більш важливою. Відволікання ресурсів кредитної організації в кредитування постійних матеріальних запасів, величина чистого оборотного капіталу, складова менше 10% загального обсягу оборотних активів, збільшує рейтинг коефіцієнта фінансової незалежності. При перекредитуванні позичальника робить найбільш важливим стає рівень коефіцієнта загальної ліквідності (покриття).
Наприклад, клієнтам, віднесеним до першого класу, кредитні організації можуть відкрити кредитну лінію, видавати позики по контокоррентному рахунку, видавати в разовому порядку бланкові (довірчі) позики, які не потребують забезпечення, що припускають знижену процентну ставку на період до 60 днів. Позичальники, віднесені до другого класу, кредитуються на звичайних умовах, від них потрібні гарантії, поручителі або майно в заставу). Величина ставки по кредиту залежить від облікової ставки ЦБ Росії, попиту на кредити на ринку позичкового капіталу, забезпечення, і т.д. Кредитування осіб, віднесених до третього класу, припускає високий ступінь ризику для кредитора. Якщо кредитна організація приймає рішення надати кредит такому клієнтові, то його величина, як правило, менше величини статутного капіталу позичальника. Договором в таких випадках передбачається більш висока процентна ставка, ніж для клієнтів двох інших класів.
2. Оцінка і аналіз кредитоспроможності організації-позичальника ЗАТ «Сургутнефтегазбанк»
.1 Економічна характеристика ЗАТ «Сургутнефтегазбанк»
Історія Сургутнефтегазбанк почалася в 1965 році з відкриття в Сургуті відділення Тюменської контори Будбанку СРСР, перетвореного у філію Промбудбанку СРСР в 1988 році, на базі якого в жовтні 1990 року вже був зареєстрований Сургутський комерційний банк «Сургутнефтегазбанк» (СНГБ). А вже як закрите акціонерне товариство «Сургутнефтегазбанк» було утворено в 1999 році.
Юридична адреса банку м. Сургут, Тюменська обл. вул. Кукуевицький д. 19.
Основними видами діяльності ЗАТ «СНГБ» є:
? акумуляція вільних грошових коштів;
? надання підприємствам, організаціям та фізичним особам кредитів;
? здійснення грошових розрахунків між підприємствами, організаціями та фізичними особами;
? випуск в обіг грошових знаків;
? операція з цінними паперами;
? функції посередника при передачі грошових коштів від деяких фізичних та юридичних осіб іншим;
? прийом вкладів і відкриття по них різного роду рахунків;
? здійснення міжбанківських операцій;
? прийом цінностей на зберігання;
? надання касових, платіжних, інвестиційних і страхових послуг;
? видача поруки та гарантій за третіх осіб;
? проведення операцій з валютами;
? покупка всередині і за кордоном металів дорогоцінних порід, дорогоцінного каміння та виробів з них;
? здійснення різних комісійних операцій;
? оcуществленіе консульт...
