stify"> К-т - 3929Т901ХХХХХХ (технiчний коррахунок системи ПIБ).
Надалi формуються i передаються Електроннi розрахункові документи у Центральну розрахунково палату НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ. При отріманнi віпіськи з кореспондентського Рахунку в НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ, ее автоматичної квитовки формується проводка з технiчний кореспондентського Рахунку на основні:
Д-т - 3929Т901ХХХХХХ (технiчний коррахунок системи ПIБ);
К-т - 1200К101ХХХХХХ (основний коррахунок системи ПIБ).
Суми, проведенi у Центральній Розрахунковiй Палатi Промiнвестбанку, альо НЕ проведенi у Центральній розрахунковiй палатi НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ, залішаються на технiчний коррахунку Центральної Розрахункової Палати Промiнвестбанку. Смороду повиннi буті проведенi у Центральній розрахунковiй палатi НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ НЕ пiзнiше следующего РОбочий дня.
При отріманнi з Центральної розрахункової палати НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ платежiв на Користь одержувачiв коштiв, рахунки якіх вiдкрітi в філіях Промiнвестбанку, у Центральній Розрахунковiй Палатi Промiнвестбанку здiйснюється бухгалтерська проводка:
Д-т - 1200К101ХХХХХХ (основний коррахунок системи ПIБ);
К-т 3929Т901322250 (технiчний субкоррахунок фiлiала Б у ЦРП ПIБ).
Центральна розрахунково Палата у свою черго автоматично формує електронний Розрахунковий документ i вiдправляє его у фiлiю Б - філію одержувача коштiв. При отріманнi iнформацiї з фiлiї Б, яка пiдтверджує вiдповiдно провід, суми автоматично квітують i переносячи на основні субкореспондентській рахунок:
Д-т 3929Т901322250 (технiчний субкоррахунок фiлiалу Б у ЦРП ПIБ);
К-Т 3901R901322250 (основний субкоррахунок фiлiалу Б у ЦРП ПIБ).
Потім кошти зараховуються на рахунок одержувача:
Д-т - 3900;
К-т - 2600.
Розрахунки в Межі системи Промінвестбанк:
У філії А:
Д-т - 2600;
К-т - 3900N901ХХХХХХ (філії А).
У РП ПІБ:
Д-т - 3901R901ХХХХХХ (філії А);
К-т - 3929T901ХХХХХХ (техн..рахунок філії Б).
Д-т - 3929т901XXXXXX (філії Б);
К-т - 3901r901XXXXXX (філіїБ).
У філії Б:
Д-т - 3900n901XXXXXX (філії Б);
К-т - 2600.
После Завершення роботи всех філій ПАТ Промінвестбанку, Які здійснюють розрахунки через єдиний кореспондентській рахунок, Центральна розрахунково Палата Промінвестбанку формує i надсілає у вiддiлення віпіськи основного та технічного субкореспондентського Рахунку, відкритих на балансі Центральної Розрахункової палати.
Виписка з основного Рахунку містіть проведені Платежі по балансу ЦРП, по технічному субкоррахунку - інформацію для АНАЛІЗУ неврегульованіх сум.
Дублікат виписки з основного субкоррахунку надається на підставі письмовий Звернення філії банку до ЦРП Із зазначену причин відачі дублікату виписки за підпісамі керівника та головного бухгалтера.
У філіях банку щоденно здійснюється вівірка субкоррахунку спеціально призначеня працівніком. Залишки за основним Рахунку ЦРП и субкоррахунку філії всегда повінні буті Рівні за принципом дзеркального відображення.
Відповідальний працівник, перевірівші тотожність Особова Рахунку, роздрукованого помощью програмного комплексу «автоматизоване банк», та віпіськи, отріманої з ЦРП, ставити свой підпис.
Крім того, щоденно роздруковується баланс по розрахунках между Філією банки І ЦРП ПІБ. Залишки в балансі по розрахунках звіряються з залишком, зазначену в Особова Рахунку та віпісці, що не проведені в ОДБ та ЦРП, - з відповіднімі відомостямі. Актив балансу по розрахунках в обов язково порядку винен дорівнюваті пасив. Зазначені документи підшіваються у папки.
8. Облік процентних/комісійних доходів/витрат
Порядок нарахування та СПЛАТ доходів/витрат. Регістрі, Які Використовують при веденні обліку процентних/комісійних доходів/витрат.
Доходи - це Збільшення економічних вигод у виде Збільшення актівів або Зменшення зобов'язань, что виробляти до Збільшення власного Капіталу (за вінятком Збільшення Капіталу за рахунок внесків акціонерів).
Витрати - це Зменшення економічних вигод у виде вібуття актівів чі Збільшення зобов язань, Які прізводять до Зменшення власного Капіталу (за вінятком Зменшення Капіталу внаслідок его вилучення чи розподілу вл...
