нтованої методологічної бази і відсутність внутрішньобанківських методик з визначення [19]:
• потреб клієнта в кредитуванні;
• розміру забезпечення кредитного процесу засобами гарантів, спонсорів та поручителів;
• обсягу та ліквідності застави;
• ступеня достовірності одержуваної інформації;
• виробничого ризику операції, що кредитується (ризику браку сировини, ненадійності придбаного обладнання, неефективності обраної технології тощо);
• комерційного ризику кредитованого клієнта (ризику отримання неякісної продукції, відсутність ринків збуту нової продукції, її застарівання, відмови покупців від придбання неякісного товару);
• фінансового ризику (ризику неправильного визначення прогнозних потоків готівки, прибутку, балансових ризиків кредитованого клієнта);
• ризику неліквідності і недостатності забезпечення по кредитом;
• ризику неможливості здійснення заходів з перегляду умов кредитування (змін умов кредитування, забезпечення, перегляду прав власності на угоду, скасування пільгових умов кредитування, переоцінки кредитів і т.д.);
• якості самої операції, що кредитується.
До великих ризиків і фінансових втрат з боку кредитних організацій наводять:
• неправильний вибір і оцінка ділових, фінансових і виробничих ризиків позичальника, спонсора і гаранта;
• відсутність відповідальності служб фінансового консультування за прийняті кредитною організацією рішення;
• неможливість вдатися до міжнародних кредитів через відсутності офіційно визнаного кредитного рейтингу підприємства - потенційного позичальника;
• недостатність довгострокових ресурсів для кредитування трупного проекту і боязнь кредитних організацій порушити нормативи економічної діяльності;
• відсутність прогресивного позитивного досвіду по поєднанню різних видів короткострокового і довгострокового кредитування для досягнення інвестиційних цілей;
• неправильно обрані галузеві та регіональні пріоритети;
• невдало підібрані графіки використання та погашення позикових коштів без урахування дійсних потреб виробничого або будівельного процесу;
• неякісний і непрофесійний аналіз ймовірності повернення кредиту в строк, ризиків реалізації продукції позичальника на ринку, а також можливості появи нових конкурентів, частки нелегального бізнесу і непередбачених витрат позичальника.
Все вищезазначене у свою чергу сприяє появі додаткових ризиків кредитування у вигляді неякісного кредитного меморандуму та іншої документації, нереальному визначення видів, строків, обсягів позики, неправильної оцінки ризиків конкретної угоди.
Істотним негативним моментом в діяльності кредитної організації є недостатня розробленість стратегії і політики розвитку кредитування, організаційної структури управління процесом, форм і методів управління кредитуванням і ризиками, інформаційного, аналітичного, те...
