, 311,190,05,851,194,4
Страховий ринок особистого страхування демонструє падіння зборів і, перш за все, це стосується добровільного особистого страхування.
Однією з причин такого стану послужило падіння попиту на податкозберігаючі схеми, які можна пояснити як заходами адміністративного та податкового регулювання, так і підвищенням свідомості підприємств у питаннях сплати податків. Істотний вплив чинився початком дії з 2003 року поправок до податкового кодексу Росії, що встановлюють оподаткування страхових виплат за договорами накопичувального страхування життя протягом перших п'яти років після укладення договору страхування. p align="justify"> В якості другої причини послужили набрали чинності з початку 2004 року зміни до ФЗ В«Про організацію страхової справи доВ», що забороняють компаніям, що мають ліцензію на страхування життя, здійснювати перестрахування майнових ризиків (яке для багатьох є пріоритетним напрямком роботи). У червні 2004 року на прохання страхового співтовариства вступ у силу цих вимог було перенесено до 1 липня 2007 року (ФЗ від 21.06.2004 р. № 57-ФЗ), однак багато страховиків здали ліцензії на страхування життя, щоб не втратити вигідний перестраховий бізнес. Так, відповідно до Наказу Федеральної служби страхового нагляду № 123 від 18 листопада 2004 88 страхових організацій припинили діяльність зі страхування життя на підставі власних заяв [24]. p align="justify"> Третя причина полягає у відсутності надійних і довгострокових фінансових інструментів для інвестування страхових резервів зі страхування життя. Так, ще до дефолту 1998 року ставилося питання про випуск низькодохідних, але надійних державних паперів, в яких страховики могли б розміщувати свої резерви. У середині вересня 2004 року були затверджені та зареєстровані в Міністерстві юстиції умови емісії державних ощадних облігацій (ДСО) з купонним доходом, призначені для страхових компаній, недержавних пенсійних фондів (НПФ) та Пенсійного фонду РФ. Страховики чекали появи ДСО як інструменту, який дозволяє розраховувати на збереження грошей у важкі й нестабільні часи і диверсифікувати вкладення. У 2005 році були випущені ДСО двох строків звернення - однорічні та восьмирічні, загальним обсягом у 45-50 млрд. руб. Однак головним власником цих паперів з обмеженою ліквідністю стали не страховики, а Зовнішекономбанк, Пенсійний фонд, НПФ і керуючі компанії. В результаті, проблема наявності інвестиційних інструментів до теперішнього моменту залишається невирішеною. p align="justify"> Розвитку добровільного особистого страхування в класичному вигляді в даний час перешкоджають наступні обставини.
По-перше, наявність недовіри населення страховикам, породжене банківською кризою 1995 року і фінансовою кризою 1998 року і стимульоване в даний час відсутністю механізмів захисту прав страхувальників (у тому числі системи гарантій страхувальникам і застрахованим громадянам отримання накопичувальних сум з...
