результаті суспільству була відкрита невідновлювальна кредитна лінія для поповнення обігових коштів за договором № 2216/8213/109-0008 від 27 квітня 2012 року в розмірі 1800000 рублів, з остаточним терміном погашення 25 жовтня 2013.
За договором встановлено графік погашення кредиту згідно з додатком, що є невід'ємною частиною договору. Видача кредиту відбувається протягом періоду доступності кредиту. Період доступності кредиту починається з дати відкриття ліміту 27 квітня 2012 і закінчується 24 серпня 2012.
За умовами договору позичальник сплачує відсотки за користування кредитом за ставкою 14 відсотків річних у наступному порядку: відсотки нараховуються на суму фактичної позикової заборгованості по кредиту, починаючи з дати, наступної за датою утворення заборгованості за позичковим рахунком (включно ), і по дату повного погашення кредиту (включно).
Відсотки за користування кредитом нараховуються банком на залишок заборгованості за позичковим рахунком на початок операційного дня. Суспільство сплачує відсотки щомісяця 25 числа кожного календарного місяця за період з 26 числа попереднього місяця (включно) по 25 число поточного місяця (включно).
Банк вправі змінювати процентну ставку в односторонньому порядку у разі зміни умови формування ресурсів, чинного законодавств, в тому числі актів Центрального Банку Росії.
Кредит забезпечений заставою майна організації та договорами поруки.
Майнове забезпечення оформлено договорами застави № 2216/8213/109/2-01 (02) від 27 квітня 2012 року. Загальна оціночна вартість обладнання, переданого в заставу 939 100 рублів, заставна вартість 610 445 рублів.
Вироблено страхування даного майна договором страхування № 37/59-5483480 від 02.05.2012 року із ЗАТ «МАКС».
Предметом договору з'явилася обов'язок страховика за обумовлену договором плату (страхову премію в розмірі 3000 рублів) при настанні передбаченого в договорі події (страхового випадку) здійснити страхову виплату ЗАТ «АДВ-ІНЖИНІРИНГ» в порядку та на умовах, передбачених договором.
травня 2012 проведена оплата страхової премії.
У бухгалтерському обліку зроблені записи:
Дебет 76 «Розрахунки з різними дебіторами і кредиторами» субрахунок «Розрахунки по майновому, особистому і добровільному страхуванню»
Кредит 51 «Розрахунковий рахунок» - 3000 рублів - перерахована страхова премія за договором страхування.
Оформлений договір поруки із засновником організації, який зобов'язується відповідати перед банком за виконання товариством всіх зобов'язань за договором про відкриття невідновлюваної кредитної лінії.
Оформлений договір поруки з ГУП «Гарантійними фондом підтримки підприємництва Самарської області», що відповідають перед банком за обумовлену плату за виконання товариством зобов'язань перед банком. Відповідальність поручителя за даним договором є субсидіарної і обмеженою сумою в розмірі 1418866 рублів.
За договором поруки передбачено винагороду виходячи їх ставки 2% річних, у тому числі ПДВ, від розміру, виданого поручительства.
квітня 2012 перераховано в ГУП «ГФППСО»:
Дебет 76 «Розрахунки з різними дебіторами і к...
