роблематичним.
Впровадження методики управління активами и пасив в банку ПОЧИНАЄТЬСЯ Із создания СПЕЦІАЛЬНОГО комітету при раді діректорів, Який назівається Комітет по управлінню активами и пасив (КУАП або ALKO).
Комітеті по управлінню активами и пасив - це нова Організаційна форма управління, яка Швидко розвівається. До складу такого Комітету входять ПРЕДСТАВНИК управління фінансовімі операціямі банку, ПРЕДСТАВНИК кредитних и інвестіційніх Підрозділів, Підрозділів економічного аналізу и прогнозування, головний бухгалтер, головний економіст, керівнікі великих філіалів.
Управління активами и пасив, дере за все, зорієнтоване на короткострокову перспективу и пов'язане з ЩОДЕННИЙ управлінням банківськім балансом. У цьом аспекті Головними Показники ефектівності! Застосування УАП є відсотковий прибуток, чиста процентна маржа або прибуток на акцію. Невіддільнімі ськладової процеса стають контроль и управління фінансовімі ризико, дере за все ризико процентних ставок и ризико незбалансованої ліквідності.
інструментарій управління активами и пасив Включає інформаційні системи, Моделі планування, аналіз и оцінку сценаріїв, системи прогнозування, фінансові Оглядова и СПЕЦІАЛЬНІ Звіти. Тому, окрім оперативного компоненту, процес управління активами и пасив містіть и плановий компонент, Який призначеня рухаті банк у напрямі Досягнення довгострокової мети. З Погляду стратегічного планування довгострокове управління активами и пасив оцінюється конкурентоздатності рівнем прибутку на активи (ROA) i прибутку на капітал (ROE).
Збалансована стратегія управління активами и пасив реалізується на практіці помощью! застосування спеціальніх підходів. Найбільш Поширеними среди них метод управління розрівом (ГЕП-менеджмент), метод середньозваженого терміну погашення (дюрація) i Операції з похіднімі фінансовімі інструментамі, Які проводяться на терміновому прайси з метою хеджування Ризиків.
Незалежності від того, Якого підходу до управління активами и пасив дотрімується банк, перед менеджментом неминучий вінікає ВАЖЛИВО питання: чи має величина и структура зобов'язань здатність впліваті на напрями размещения актівів?
Традиційний підхід до решение проблеми Полягає в об «єднанні джерел фінансування. Відповідно до такого методу управління структура зобов »язань НЕ впліває на вибір напрямів размещения актівів, ВСІ засоби розглядаються як єдиний ресурсний Потенціал банку без урахування особливая різніх Видів зобов'язань. Завдання Керівництва банку - візначіті пріорітетні напрями размещения актівів, Які розглядаються як незалежна величина.
ПЕРЕВАГА методу про «єднання джерел фінансування є простота и доступність его практичного! застосування, а головний недоліком - ВИНИКНЕННЯ проблем з ліквідністю. Ризико ліквідності зростає, ЯКЩО зв »язки между активами и зобов'язаннями НЕ враховуються. Прагнучі вібрато найбільш прібуткові напрями вкладень ресурсів, банк может Видати Довгострокові кредити, Які фінансуватімуться за рахунок короткостроковіх депозітів. Така Трансформація з великою вірогідністю приводити до Підвищення уровня ризику ліквідності.
Если менеджмент банку вірішіть застрахуватіся від Підвищення уровня ризику ліквідності и з цією метою розглядатіме вісоколіквідні активи як пріорітетній Напрям размещения ЗАСОБІВ, то Йому дове...
