нсу банку), за несприятливих обставинах (наприклад, при масових неплатежі клієнтів за позиками) втрати можуть зрости настільки, що для погашення збитків доведеться використовувати частину акціонерного капіталу. При цьому мова йде саме про акціонерний капітал, оскільки кошти, отримані від реалізації банком на грошовому ринку облігацій, не можуть бути звернені на погашення збитків від поточної діяльності: вони самі є свідченням боргу. Виняток становлять випадки банкрутства, коли відбувається ліквідація банку та продаж його майна з торгів.
Отже, акціонерний капітал банку служить В«кінцевої лінією оборониВ», що виконує роль страхового фонду для покриття непередбачених витрат і збитків, що виникають у процесі операційної діяльності банку. Роль банківського капіталу підкреслюється тією обставиною, що на відміну від інших підприємств банк вважається платоспроможним доти, поки не торкнуться його акціонерний капітал [18]. p> Залучені банками кошти різноманітні за складом. Головними їх видами є кошти, залучені банками в процесі роботи з клієнтурою (так звані депозити), і засоби, запозичені в інших кредитних установ (за допомогою міжбанківського кредиту і позик ЦБР).
Депозит - це економічні відносини з приводу передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку.
У більшості комерційних банків вклади до запитання займають найбільшу питому вагу в структурі залучених коштів. Це, як правило, найдешевший джерело утворення банківських ресурсів. У зв'язку з високою мобільністю коштів залишок на рахунках до запитання не постійний, іноді вкрай мінливий. Можливість власника рахунку в будь-який момент вилучити кошти вимагає наявності в обороті банку підвищеної частки високоліквідних активів за рахунок скорочення частки менш ліквідних, але приносять високі доходи активів. У Через ці причини за залишками на рахунках до запитання банки сплачують власникам досить низький відсоток або ж взагалі не нараховують ніякого доходу. Однак, незважаючи на високу
рухливість коштів на рахунках до запитання, є можливість визначити їх мінімальний не знижується залишок і використовувати нею в якості стабільного кредитного ресурсу.
З РОЧНО вклади - це депозити, залучаються банками на певний термін.
Свої кредитні ресурси комерційні банки можуть поповнювати за рахунок ресурсів інших банків, тобто за рахунок міжбанківського кредиту (МБК). Вільними кредитними ресурсами торгують стійкі у фінансовому відношенні комерційні банки, у яких завжди є надлишок ресурсів. Щоб ці ресурси приносили дохід, банки прагнуть розмістити їх в інших банках-позичальниках. Крім вигоди від приміщення коштів, банки-кредитори отримують можливість встановлення ділових партнерських відносин та з інших питань банківської діяльності. Для банку поміщати кредитні ресурси в інші банки вигідно в порівнянні з приміщенням коштів у господарство, так як гарантія повернення кредиту з боку банку більше, ніж з боку господар...
