тину бюджету руху грошових коштів включається погашення відсотків і суми основного боргу за кредитами і позиками підприємства відповідно до умов укладених договорів. br/>
Таблиця № 23 Проект інвестиційного бюджету
ІнвестіцііСумма. Руб.1. Капітальне строітельство1 110 0002. Поточні закупівлі обладнання 1400 0003. Інші інвестіціі0Ітого: 2510000
На основі проектів звіту про прибутки і збитки, інвестиційного бюджету та бюджету руху грошових коштів (фінансовий бюджет), а також балансу на початок бюджетного періоду будується проект балансу на кінець бюджетного періоду.
Баланс на кінець бюджетного періоду будується на основі балансових рівностей за окремими статтями активу і пасиву за принципом:
Балансовий залишок на початок бюджетного періоду + Плановий прихід - Плановий витрата = Плановий балансовий залишок на кінець бюджетного періоду
Таблиця № 24 Прогнозний баланс руху необоротних активів
Статті необоротних актівовОстаток На 01.04ПріходРасходОстаток на 01.0712345 = 2 +3-41. Основні средства30 400 000 3 800 000 954 000 33 246 0002. Капітальні вложенія4 600 000 2 510 000 3 800 000 3 310 0003. Інші необоротні актіви0000Ітого: 35 000 0006 310 0004 754 00036 556 000
Таблиця № 25 Баланс руху дебіторської заборгованості (основна діяльність) заводу
Залишок дебіторської заборгованості на 01.04.13Пріход дебіт. зад-і Зменшення дебет. Задолж.Остаток дебет. Заборго. На 01.07.131234 = 1 +2-34 800 0001 4 000 00013 200 0005 600 000
Таблиця № 26 Проект бюджету руху грошових коштів заводу
1.Остаток д/с на 01.04.20131 150 0002.Денежние поступленія13 890 0003. Грошові расходи14 300 0004. Сальдо ден. Пост. і витрат (2-3) -410 000Остаток д.с на 01.04.2013 (1 +4) 740000
Таблиця № 27 Проект балансу на кінець бюджетного періоду
АКТІВСтатьі Активал 01.04пріходрасходна 01.0712345 = 2 +3-41. Необоротні актіви35 000 0006 310 0004 754 00036 556 0001.1 ОС30 400 0003 800 000954 00033 246 0001.2 кв4 600 0002 510 0003 800 0003 310 0001.3 Прочіе00002. Мат. Запаси2 010 42013 617 45413 554 0932 073 7812.1 Сировина та мат.479 4202 678 3502 691 077466 6932.2 НЗП101 0002 929 5922 869 239161 3532.3 Готова пр-я1 100 0005 739 5125 740 7771 098 7352.4 Прочіе330 0002 270 0002 253 000 347 0003. Расчети4 900 00014 430 00013 642 0005 688 0003.1 Дебіторська зад4 800 00014 000 00013 200 0005 600 0003.2 Прочіе100 000430 000442 00088 0004. Грошова. засоби та кр.ср. фін. вложенія1 150 00013 890 00014 300 000740 0004.1Ден. Ср-Ва1 150 00013 890 00014 300 000740 0004.2 КФВ0000Ітого (1 +2 +3 +4) 43060 4204 8 247 45446 250 09345 057 781ПАССІВСтатьі пассівана 01.04пріходрасходна 01.07678910 = 7 +8-91. Власні средства36 465 0001 922 511038 387 5111.1 Акціонерний ка...
