мененіе залишків (приріст [+ ], зменшення [-]): витрат майбутніх періодов766 (76) 4
Додаток 5
ПОЯСНЮВАЛЬНА ЗАПИСКА
до балансу магазин «Аркада» 2013
Магазин «Аркада» зареєстровано у м Березники Реєстраційній палаті 16 квітня 2001 Per. N 002.040.524
Державною установою Пермський край р Березники реєстраційна палата Зареєстровано під № 1027739681265 +03 грудня 2002 року.
Фінансову діяльність Товариство розпочало в 3 кв. 2001 і є малим підприємством. Був відкритий розрахунковий рахунок у ВАТ «Московський Кредитний Банк», і розрахунковий рахунок у ВАТ «Внешторгбанке».
Статутний капітал оголошений 10000 руб. Внесений повністю.
Основним видом діяльності є оптова та роздрібна торгівля професійної автомобільною фарбою, а також здійснення сервісного колеровка авто. Робота проводилася як на підставі договорів, так і за виставленими рахунками.
Бухоблік ведеться з використанням ПК на Професійної бухгалтерській системі 1С. Облік виручки ведеться з моменту відвантаження продукції і пред'явлення замовнику розрахункових документів. Момент визначення податкової бази по ПДВ - з 2006 року по відвантаженню.
Середня чисельність працюючих за рік склала 22 людини.
За 2013 виручка від оптової торгівлі склала 84663784 руб. (без НДС). Вартість покупних товарів 7693407 руб. (без НДС). Виручка від послуг (ремонту і монтажних робіт) - склала 9310102 руб. (без ПДВ).
Протягом року були отримані позитивні (694965 крб.) і негативні (50708 руб.) сумові різниці. У податковому обліку вони враховані як позареалізаційні доходи і витрати.
У бухгалтерському обліку отримані позитивні курсові різниці 1327791 руб. і негативні 137193 руб.
Підприємство нарахувало і перераховувало податки: ПДВ, податок на майно. У першому кварталі по балансу були збитки. За підсумками року отримано прибуток у сумі 2920901 крб.
ЄСП оплачений в повному обсязі і в відповідності з розрахунками.
На підставі укладеного з аудиторською фірмою договором була проведена аудиторська перевірка, отримано позитивний висновок.
Аудиторський висновок додається до балансу.
Генеральний директор
Додаток 6
Оборотно-сальдова відомість за 2013 Магазин «Аркада»
СчетСальдо на початок періодаОбороти за періодСальдо на кінець периодаКодНаименованиеДебетКредитДебетКредитДебетКредит01Основные средства550,110.9262,268.6524,300.00588,079.5701.1ОС в організаціі550,110.9250,118.6512,150.00588,079.5701.2Вибитіе ОС12,150.0012,150.0002Амортізація ОС367,913.6712,150.0096,273.17452,036.8402.1Аморт. ОС, уч. на рах. 01.1367,913.6712,150.0096,273.17452,036.8408Влож-у необоротні. актіви50,118.6550,118.6508.4Пріобр. отд. об'єктів ОС50,118.6550,118.6510Матеріали2,819,399.16467,072.772,981,233.98305,237.9510.1Сирье і матеріали46,588.64422,780.70350,547.86118,821.4810.2Покупние напів. і компл.2,763,627.42,577,211.0186,416.4710.6Прочіе матеріали9,183.053,671.1912,854.2410.9Інвентарь і госп. прин-ті40,620.8840,620.8819НДС по приобр. ценностям49,286.4314,634,33314,683,61919.1НДС по придбаних ОС9,021.359,021.3519.3НДС по придбаних МГ49,286.4314,625,31114,674,59820Основное проізводство11,657,55211,657,55226Общехозяйственние расходи5,606,368.15,606,368.140Випуск продукции2,680,743.22,680,743.241Товары5,815,57277,589,31877,006,94076,397,95141.1Товары на складах5,815,57277,589,31877,006,9406,397,95143Готовая продукція2,680,7432,680,74344Расходи на продажу419,830.51419,830.5144.1Іздержкі обращенія419,830.51419,830.5144.1.1Ізд.обр., Не обл. ЕНВД419,830.51419,830.5151Расчетние счета6,276,762111,970,232114,124,064,122,926МКБ6,276,762111,970,23114,124,064,122,92660Расчеты з поставщікамі3,673,544150,013,80153,646,81840,534.8360.1Расч. з пост, в руб.75.0095,702,04196,329,406627,439.8060.2Аванси видані в руб.3,673,619.754,311,76157,317,406667,974.6362Расч. з покупцем. і зак.11,312,172167,190,853155,460,140418,539.8262.1Расч. з покуп. в руб.2,708,271.00111,363,52106,043,158,028,64262.2Аванси получ. в руб.14,020,44355,827,32749,416,9857,610,102.2468Налогі і сбори55,995.0024,321,49924,866,650489,156.0468.1Налог на доходи физ.лиц98.00848,625.00848,723.0068.2НДС154,877.0023,451,430.8023,312,966.8416,413.0468.4Налог на прібиль211,887.0017,154.00701,017.00471,976.0068.4.1Расчети з бюджетом211,887.0017,154.00701,017.00471,976.0068.8Налог на імущество1,113.004,289.953,943.95767.0069Расч. по соц. страхованію17,941.741,544,393.91,562,335.669.1Соціальное страхованіе13,714.82157,955.00171,669.8269.2Пенсіонное обеспеченіе4,869.571,188,417.91,193,287...
