Перерозподільні відносини, властиві страхуванню, звязані, з одного боку, з формуванням страхового фонду за допомогою заздалегідь фіксованих страхових платежів, з іншого - з відшкодуванням збитку з цього фонду учасникам страхування. Оскільки зазначені перерозподільні відношення звязані з рухом грошової форми вартості, економічна категорія страхування є складовою частиною категорії фінансів. Специфічність фінансових відносин при страхуванні полягає в ймовірному характері цих відносин. Імовірність збитку лежить в основі побудови страхових платежів, за допомогою яких формується страховий фонд. Використання коштів страхового фонду вимушено з настанням і наслідками страхових випадків. Ці особливості страхових відносин включають їх у самостійну сферу фінансових відносин. p> Специфічні страхові відносини є об'єктом страхової науки. Ця наука висвітлює фундаментальні теорії страхування, що охоплюють розгляд його економічної сутності, функції, ролі і сфери застосування в сучасному суспільстві. Вона вивчає зміст найважливішої страхової термінології, класифікацію страхування й організаційні принципи побудова системи страхових організацій, методику обчислення страхових тарифів; висвітлює найважливіші умови кожного виду страхування, методику визначення збитку і страхового відшкодування збитку, економічного аналізу і планування страхових операцій, питання перестрахування.
Частина 1
Страхування як економічна категорія
Економічна сутність страхування
Правовий базою страхування є федеральний закон від 27.11.1992г. № 4015-1 "Про страхування ", в якому розкривається і економічна сутність страхування. p> Відповідно до даного Законом з трахованіе являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються шляхом сплати ними страхових внесків (страхових премій). Це дозволяє зробити наступні висновки:
Страхування являє собою відносини по захисту майнових інтересів фізичних і юридичних осіб при настанні певних подій (страхових випадків) за рахунок грошових фондів, що формуються з сплачуваних або страхових внесків (страхових премій).
Як економічна категорія страхування представляє систему економічних відносин, включає сукупність форм і методів формування цільових фондів грошових коштів та їх використання на відшкодування збитку при різних непередбачених несприятливих явищах, а також на надання допомоги громадянам при настанні певних подій в їхньому житті.
У страхуванні беруть участь як мінімум дві сторони (дві особи, суб'єкти відносин).
Одна сторона ( страховик ) - Це страхова організація (державна, акціонерна або приватна), яку називають страховиком. Страховик виробляє умови страхування (у Зокрема, зобов'язується відшкодувати страхувальникові збиток при страховій події) і пропонує їх своїм клієнтам - юридичним особам (підприємствам, організаціям, установам) і фізичним особам (окремим приватним громадянам). p> Якщо клієнтів влаштовують ці умови, то вони підписують договір страхування встановленої форми і одноразово або регулярно в плині погодженого періоду платять страховику страхові премії (платежі, внески) відповідно до договору.
Інша сторона ( страхувальник ) страхового економічного відносини - це юридичні або фізичні (окремі приватні громадяни) особи.
Страхувальниками визнаються юридичні особи та дієздатні фізичні особи, що уклали із страховиками договори страхування або є страхувальниками в силу закону. При настанні страхового випадку (стихійне лихо, падіння людини з переломом і т.д.), при якому страхувальнику завдано збитків (економічний або його здоров'ю), страховик відповідно до умов договору виплачує страхувальникові компенсацію, відшкодування.
З аналізованих визначень випливає, що страховик і страхувальник регулюють страхове економічне ставлення спеціальним договором.
У світовій практиці він отримав назву поліс. Поліс - документ (іменний або на пред'явника), що засвідчує укладення страхового договору і містить зобов'язання страховика виплатити страхувальникові при настанні страхового події визначену умовами договору суму грошей (страхову компенсацію або відшкодування). Поняття договору страхування є в статті 15 закону "Про страхування". p> Договір страхування є угодою між страхувальником і страховиком, у силу якого страховик зобов'язується при страховому випадку провести страхову виплату страхувальнику або іншій особі, на користь якої укладено договір страхування, а страхувальник зобов'язується сплатити страхові внески у встановлені терміни.
Договір страхування може містити та інші умови, що визначаються за згодою сторін, і повинен відповідати загальним умовам дійсності угоди, передбачених цивільним законодавством Російської Федерації. <В
Зв'язок стр...
