депозітів віділяють такоже так звані СПЕЦІАЛЬНІ вклади. До них належати: кошти, зарезервовані на окрем Рахунка для проведення акредітівніх розрахунків та розрахунків за помощью лімітованіх чекові книжок; кошти для факторингових операцій; кошти для міжбанківськіх розрахунків; кредиторська заборгованість ТОЩО.
ВАЖЛИВО Значення мают міжбанківські депозити, Які Надаються в межах кореспондентськіх відносін между банками. Часто міжбанківські депозити відіграють роль інструмента налагодження більш тісніх и довірлівіх кореспондентськіх відносін между банками. Іноді банки Використовують у своїй ДІЯЛЬНОСТІ так звані гарантійні депозити. Смороду відкріваються на Вимогами банку-кредитора у випадка, коли у нього існують сумніві Щодо знецінення актівів, або є ризико неплатоспроможності клієнта- позичальника.
У звіті про Залишки за депозитами КБ України мают щомісяця подаваті у Регіональні управління НБУ дані про Такі види депозітів: міжбанківській ринок - депозити розміщені, депозити залучені; небанківській ринок - депозити небанківськіх ФІНАНСОВИХ предприятий, депозити нефінансовіх державних підпріємств, депозити нефінансовіх недержавних предприятий, депозити некомерційніх організацій, что обслуговують домашні господарства, депозити фізічніх ОСІБ, депозити других домашніх господарств, депозити бюджету та позабюджетних фондів України (Державного бюджету, КЛІЄНТІВ, Які утрімуються з державного бюджету, місцевіх бюджетів), рахунки за довірчімі операціямі, ощадні сертифікати.
ВАЖЛИВО Завдання банку - зацікавіті КЛІЄНТІВ у збереженні їхніх копійчаних коштів на строкових депозитних Рахунка.
LIBOR. Лондонський міжбанківська ставка Предложения (англ. London Interbank Offered Rate, LIBOR) - середньозважена відсоткова ставка за міжбанківськімі кредитами, что Надаються банками, на різній годину у різній Валюті на лондонській міжбанківському прайси (від доби до року). Ставка фіксується Британский банківською асоціацією. Для аналізу Використовують дані позбав обраних банків.
MIBOR (Moscow Interbank Offered Rate) - середня ЗАТВЕРДЖЕНА річна процентна ставка, что оголошується найбільшімі московсько банками при продаж міжбанківськіх кредитів.
Індікатором валютного ризику банку є валютна позиція. Валютна позиція візначається співвідношенням между сумою актівів и позабалансові вимог у певній іноземній Валюті та сумою балансових и позабалансові зобов'язань у тій самій Валюті:
VP = АV - LV
Валютного позиція банку может буті відкрітою або закритою и Розраховується окремо за шкірну іноземною валютою, что входити до мультивалютного портфеля банку. Валютна позиція назівається відкрітою, ЯКЩО сума актівів в іноземній Валюті НЕ збігається з сумою пасівів в тій самій Валюті. Існують два види Відкритої позіції:
В· чиста довга валютна позиція (АV> LV) - сума актівів в іноземній Валюті перевіщує торбу відповідніх пасівів (Показник Валютної позіції має знак В«плюсВ»);
В· чиста короткої валютної позиція (АV Если сума актівів в іноземній Валюті врівноважена сумою пасівів у тій самій іноземній Валюті (АV = LV), то така позиція назівається закритою, або позіцією зведення чг відповідності. У такому разі валютного ризику почти немає, Аджея зміна курсу однієї валюти Щодо Іншої однаково позначається як на вартості актівів, так и на вартості пасівів, а Це не потягне за собою ні ВТРАТИ, ні доходів внаслідок Зміни валютного курсу.
На валютному позіцію банку вплівають Такі Операції:
В· купівля, продажів готівкової та безготівкової іноземної валюти, Поточні та строкові Операції, за Якими вінікають вимоги ї зобов'язання в іноземних валютах, Незалежності від способів и форм розрахунків за ними;
В· одержании та сплата іноземної валюти У ФОРМІ доходів, витрат та нарахування процентних доходів и витрат;
В· надходження коштів у іноземній Валюті до статутного фонду банку;
В· Погашення банком безнадійної заборгованості в іноземній Валюті;
В· купівля та продаж основних ЗАСОБІВ и товарно-матеріальних цінностей за іноземну валюту;
В· Інші обмінні Операції з іноземною валютою.
Чи не ВСІ з ціх операцій Однаково мірою могут буті вікорістані для регулювання Валютної позіції банку та ее Швидкого Приведений у відповідність до нормативних вимог, оскількі потребуються Певного годині, підготовчої роботи и НЕ всегда проводяться з ініціативи банку. p> Проблема управління ціновімі ризико, до якіх захи и валютний, Полягає в тому, что категорія різікованості пов'язується, самперед, з можливіть фінансовімі Втрата, а отже, логічно вважаті ризико позбав сітуацію зниженя Показників прібутковості (Недоодержання доходів, збитки, Зменшення вартості Капіталу, невіправдане Підвищення витрат). Разом з тим точно візначіті, додатним чи від'ємнім буде Майбутній рез...
