) і приватні страхові компанії (комерційне страхування). Однак важливою складовою системи страхування, яка має найменшу комерційну спрямованість, повинні бути і самі економічні суб'єкти шляхом об'єднання в товариства взаємного страхування * (11).
В умовах фінансової кризи для підтримки стійкого функціонування підприємства необхідно ефективне і в той же час відносно недороге управління ризиками, неминуче виникають в процесі діяльності [4].
Суспільство здійснює діяльність за рахунок своїх власних коштів. Воно може мати на власності або в оперативному управлінні будівлі, споруди, житловий фонд, обладнання, інвентар, грошові кошти в гривнях та іноземній валюті, цінні папери та інше майно, а також суспільство може мати у власності або в безстроковому користуванні земельні ділянки. Джерелом формування майна товариства є: а) вступні та пайові внески пайовиків, б) доходи від підприємницької діяльності товариства та створених ним організацій; в) доходи від розміщення його власних коштів у банках, цінних паперів - добровільні майнові внески; г) інші джерела, не заборонені законодавством Російської Федерації.
Особливою формою об'єднання страховиків є страховий пул, який створюється для забезпечення фінансової стійкості страхових операцій на умовах солідарної відповідальності його учасників за виконання зобов'язань за договорами страхування, укладеними від імені учасників пулу.
Пул являє собою форму тимчасового об'єднання самостійних компаній для вирішення певних спеціальних завдань і створюється на основі добровільного угоди між учасниками, що беруть спільні зобов'язання по предмету угоди.
Страхові пули широко представлені у всіх країнах з розвиненою системою страхування. Їх створення переслідує мети:
• подолання недостатньою фінансовою ємності окремих страховиків;
• забезпечення фінансової стійкості страхових операцій; гарантії страхових виплат клієнтам; можливість прийняття на страхування великих ризиків.
У страхових пулах страхуються авіаційні ризики, ризики забруднення навколишнього середовища, ризики атомної енергетики та цивільної відповідальності виробників ліків, будівельних організацій і т.д. Участь в пулі - часто одна з умов допуску страхових компаній до страхування великих і небезпечних ризиків.
Перші страхові пули з'явилися в 60-х рр.. минулого століття у зв'язку зі збільшенням числа великомасштабних нещасних випадків і катастроф, викликаних техногенними чинниками. Зараз вони функціонують в усіх країнах з розвиненою системою страхування. У більшості країн не існує спеціального законодавства, регламентує утворення і діяльність страхових пулів. Як форма асоціації страхових компаній вони регулюються нормами загальногромадянського і контрактного права.
Договір страхування, що укладається від імені учасників страхового пулу, відрізняється від звичайного договору тим, що в ньому зазначено перелік страховиків - учасників пулу і частка кожного в прийнятому на страхування ризику. Крім того, в ньому встановлений страховик, до якого страхувальник має право висувати вимоги по виконанню договору страхування.
Страховий пул, як і всяка асоціація, повинен мати органи управління - наглядову пораду збори керівників страхових компаній - учасників пулу або уповноважених ними осіб. Цей орган управління вибирає зі своїх членів голови та його заступника і проводить засідання по мірі необхідності, але не рідше одного разу на рік. Зазвичай в пулі вибирається координатор, який може оформляти первинний договір зі страхувальником і потім розподіляти ризик і страховий внесок між учасниками пулу. Якщо ємність учасників пулу недостатня, то залишився ризик передається на ринок перестрахування.
Учасники пулу підписують між собою угоду про єдність для всіх учасників умов страхування і тарифів за видами страхування, передбаченим пулом. За іншими видами страхування учасники вільні у виборі умов.
У Росії діють кілька страхових пулів, утворених по об'єкту страхування. Серед найбільших - ядерний, терористичний, сільськогосподарський, страхування відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні виробничі об'єкти. В останні час утворено три страхових пулу, які отримали ліцензію страхувати відповідальності керуючих компаній і спецдепозитарію пенсійних накопичень. Можна очікувати, що в міру розвитку ринку, кількість пулів буде зростати.
2. Розрахунок тарифних ставок в майнових види страхування
Варіант 8
Методика 1
1) розрахуємо основну частина
To
Sb
q =
Те =
2) розрахуємо ризикову надбавку
Тр
В В
3) нетто-ставка
В
4) Брутто-ставка
В
Методика 2
Таблиця - Оцінка страхового відшкодування та страхових сум за 5 років
Роки
...
