що виникають при прямих зв'язках кредиторів і позичальників. Мобілізуючи вклади різних розмірів і різної терміновості, банки можуть надавати кредити потрібної суми і на ті терміни, які необхідні позичальникам. Спеціалізуючись на веденні кредитних операцій, банки мають можливість визначати кредитоспроможність своїх позичальників. Все це свідчить про ефективність банківського посередництва у перерозподілі тимчасово вільних грошових коштів.
З посередництвом у кредиті тісно пов'язана така функція банків, як посередництво в платежах. Комерційний банк за дорученням своїх клієнтів операції, пов'язані з проведенням розрахунків і платежів у безготівковій формі. Враховуючи, що з кожним роком обсяг таких операцій росте, на банки покладається додаткова відповідальність, пов'язана зі своєчасним проведенням розрахунків і платежів. Прагнення суб'єктів господарювання найбільш ефективно використовувати наявні ресурси змушує банк шукати нові технології розрахунково-платіжних операцій.
Сучасні системи платежів обслуговуються створюваними банками платіжними засобами - "банківськими" чи "кредитними" грішми. Тому з функцією посередництва в платежах тісно пов'язана така важлива функція, як створення грошей або кредитних засобів обігу.
Створення кредитних засобів обігу є результатом кредитної і депозитної політики банку. Якщо клієнт приніс певну суму грошей і доручив банку зарахувати її на свій розрахунковий рахунок, то загальна кількість грошей буде постійним. Буде мати місце перехід грошей з готівкової форми в безготівкову. Якщо позичальник отримав позику і банк зарахував її на депозитний рахунок клієнта, то в даному випадку загальна кількість грошей збільшилася на величину позики. Клієнт має повне право розпоряджатися цими засобами: пересилати їх, оплачувати покупки або угоди і переводити в готівку їх у межах встановлених лімітів. Це відбувається тому, що банк у процесі кредитування створює нові платіжні засоби, тобто гроші.
Отже, розглянувши різні варіанти, можна сказати, що комерційний банк виконує такі функції:
акумулювання тимчасово вільних грошових коштів;
посередництво в кредиті;
посередництво в платежах;
створення кредитних платіжних засобів.
Касові операції в банку
Встановлення ліміту залишку готівки.
У свою чергу, комерційні банки стежать за дотриманням касової дисципліни в обслуговуваних ними организациях. У них, як і у банків, існує оборотна каса, яка формується на основі встановлених спільно з банком лімітів. Ліміт залишку готівки грошей в касі встановлюється банком щороку всім підприємствам і являє собою максимально припустимий залишок готівки, що може залишатися в касі на кінець робочого дня. Всі понадлімітні готівкові гроші повинні повністю здаватися в банк (на пошту). Для встановлення ліміту залишку готівки в касі підприємство представляє в банк за стандартною формою спеціальний розрахунок ліміту залишку каси. Банк визначає ліміт залишку каси для підприємства індивідуально, виходячи з обсягів його готівково-грошового обороту, особливостей режиму його діяльності, порядку і термінів здачі готівки в банк, а саме:
для підприємств, що мають постійну грошову виручку і зобов'язаних здавати її в банк щодня в кінці робочого дня, - У розмірах, необхідних для забезпечення нормальної роботи підприємств з ранку наступного дня;
для підприємств, що здають грошову виручку в банк наступного дня, - у межах середньоденної виручки;
для підприємств, що мають грошову виручку і здають її в
банк не щодня, ліміт визначається залежно від встановлених термінів здачі і суми грошової виручки;
для підприємств, які мають грошової виручки, ліміт встановлюється в межах середньоденного витрати готівки (Крім витрат на заробітну плату, виплат соціального характеру і стипендій). p> Відомо, що виплата заробітної плати, стипендій, премій і т.п. виробляється періодично. Періодичність виплат і великі розміри таких платежів неминуче створюють великі коливання ос-татка готівки в касах. Тому підприємствам надано право зберігати у своїх касах отримані на ці цілі готівку понад встановлені ліміти протягом трьох робочих днів (для підприємств, розташованих в районах Крайньої Півночі, - до п'яти днів), уключаючи день отримання грошей в банку. З метою усунення зустрічних грошових потоків підприємства, які постійно мають готівково-грошову виручку в силу специфіки своєї діяльності (торгівля, транспорт, видовищні заходи і т.д.), за погодженням з обслуговуючими установами банків можуть частина її витр-дова безпосередньо на місці без здачі в банк. В даний час таким підприємствам дозволено витрачання власної касової виручки на наступні цілі:
заробітну плату і виплати соціального характеру;
закупівлю сільгосппродукції у населення;
скупку тари і речей у населення;
витрати на відрядження, купівлю канцелярського приладдя та господарського інвента...
