оведення такого роду аналізу займаються в Нашій Країні вітчізняні та зарубіжні аудиторські компании. Однак за умов непрозорості фінансової звітності та закрітості ІНФОРМАЦІЇ це сделать Дуже Важко, за віключенням тихий банків, что перейшлі на Світові стандарти корпоратівної звітності. Водночас, на відміну від России, у нас проведення різного роду рейтінгів банків, та їх опублікування НЕ є помітнім явищем. Такі рейтинги роблять під замовлення та в індівідуальному порядку. Тому й достатньо помітною подією стало опублікування журналом "Експерт" у квітневому номері рейтингом українських банків. Матеріали статьи ми проаналізуємо в "Огляді літератури ".
После цього ми Спробуємо проаналізуваті Використання нами методику, ее плюс та Мінуси.
1. Огляд та аналіз СУЧАСНИХ тенденцій іноземного інвестування у банківський сектор України
1.1 Математичний апарат розробки МОДЕЛІ ранжування банків України
Для обчислення потокового індексу надійності в методіці Кромонова вікорістовується сума зваження значень якоїсь Функції від нормованіх Коефіцієнтів.
Ф (X) = A * F (X; 0,5; 0,2) + (1-A) * LN (1 + X/20) * 20,5
При цьом:
Х - значення віднормованіх Коефіцієнтів;
F (X; 0,5; 0,2)-і функція нормального розподілу Із середнім 0,5 и дісперсією 0,2;
LN - натуральний логарифм
Параметр А обмежує Вплив шкірного з компонентів и візначає, зокрема, кривизну графіка, его відхілення від лінійної Функції. На мнение експертів, оптімальне розрахункове значення А повинною буті не менше 0,6.
У Формулі LN (1 + X/20) * 20,5 параметри 20,5 ї 20 вібіраються таким чином, щоб при всех коефіцієнтах, рівніх нулю, поточний індекс надійності БУВ бі дорівнює нулю ї при всех коефіцієнтах, рівніх оптимального значення, поточний індекс надійності БУВ бі дорівнює 100.
1. Параметри балансу
I. Статутний фонд (СФ) - загальна величина віпущеніх акцій банку.
II. Власний капітал (ВК) - Засоби, что є власністю банку
III. Зобов'язання на Вимогами (ЗВ) - величина зобов'язань банку, Термін запитання якіх або дорівнює нулю, або Невідомий.
IV. Сумарні зобов'язання (СЗ) - загальна величина всех зобов'язань банку. p> V. Ліквідні активи (ЛА) - Активи банку, что характеризуються мінімальнім рядку "актівізації" як засоби платежу.
VI. Активи працюючі (Різікові) (АП) - сума ЗАСОБІВ, НАДАННЯ кому-небудь на тихий або других Умова, что пріпускають можлівість неповернення.
VII. Захист Капіталу (ЗК) - Величина капіталовкладень у майно й іншу матеріальну власність банку (земля, нерухомість, устаткування, Дорогоцінні метали й т.д.).
Крім того, розраховуються опції балансу, что не беруть доля у розрахунку рейтингу, альо аспекти, что ілюструють деякі, діяльності банків.
Система Коефіцієнтів
Зх ПЄВНЄВ у такий способ параметрів складаються Шість Коефіцієнтів:
I. Генеральний коефіцієнт надійності (К1), дорівнює відношенню Власного Капіталу до Актівів працюючої (ВК/АР). p> II. Коефіцієнт міттєвої ліквідності (К2), дорівнює відношенню Ліквідніх актівів до зобов'язань до запитання (ЛА/ЗВ).
III. Крос-коефіцієнт (К3), дорівнює відношенню сумарная зобов'язань до Актівів працюючих (СЗ/АП), показує, якові ступінь ризику допускає банк при вікорістанні Залучення ЗАСОБІВ.
IV. Генеральний коефіцієнт ліквідності (К4), дорівнює відношенню суми Ліквідніх актівів, Захіщеного Капіталу до сумарная зобов'язань [(ЛА + ЗК)/СЗ].
V. Коефіцієнт захіщеності Капіталу (К5), дорівнює відношенню Захіщеного Капіталу до Власного Капіталу (ЗК/ВК). p> VI. Коефіцієнт фондової капіталізації прибутку (К6), дорівнює відношенню Власного Капіталу до Статутного фонду (ВК/СФ), характерізує ефективність роботи банку - здатність нарощуваті Власний капітал за рахунок прибутку, а не Додатковий емісій акцій. ВК/АР ЛА/ЗВ СЗ/АП [(ЛА + ЗК)/СЗ] ЗК/ВК ВК/СФ
Всі КОЕФІЦІЄНТИ складені таким чином, что, чім смороду больше, тім краще.
потокової індекс надійності
Для побудова потокового індексу надійності до Отримання набору Коефіцієнтів застосовується процедура нормування й зважування.
Вікорістається еврістічній тип нормування, что Полягає в ТІМ, что КОЕФІЦІЄНТИ шкірного банку діляться на відповідні КОЕФІЦІЄНТИ якогось гіпотетічного банку, названого оптимально надійнім.
заразили оптимально надійнім банком уважається банк Із Наступний коефіцієнтамі: К1 = 1, К2 = 1, К3 = 3, К4 = 1, К5 = 1, К6 = 3. Це означає, что такий банк:
Г?вкладає в працюючі активо засобой в розмірі власного Капіталу;
Г?містіть ЗАСОБІВ у ліквідній ФОРМІ в об'ємі, рівному зобов'язанням до запитання;
Г?має в три рази больше зобов'язань, чем працюючих актівів;
Г?містіть засоби у ліквідній ФОРМІ ї у вігляді капітальніх вкладень в об'ємі, рівному сумарная зобов'язанням;
Г?має ка...
