кодексі РФ мається на увазі процес складання та виконання договорів, в яких страховик за певну премію зобов'язується при настанні страхової події відшкодувати страхувальнику або іншій особі, на чию користь укладений договір, збитки, завдані застрахованому майну або іншим майновим інтересам страхувальника.
Це напрям страхування призначене для покриття наступних ризиків:
загибелі, пошкодження або часткової втрати застрахованого майна;
неотримання або недоотримання очікуваних доходів через порушення партнерами своїх зобов'язань або з інших причин, тобто фінансових ризиків;
виникнення громадянської відповідальності перед третіми особами у разі заподіяння шкоди їх здоров'ю або ущербов їх майновим чи іншим інтересам.
Мета майнового страхування - відшкодування збитку. Принцип відшкодування збитку полягає в тому, що страхувальник після настання страхового випадку повинен бути поставлений в таке ж фінансове положення, в якому він знаходився безпосередньо перед ним. У зв'язку з цим постає проблема оцінки вартості застрахованого майна і визначення страхової суми.
Страхова сума - Ця сума, в межах якої страховик несе страхову відповідальність за договором. Максимальна величина страхової суми в майновому страхуванні визначається страховою вартістю страхового інтересу до часу настання страхового випадку. У страхуванні розрізняють такі основні види вартості:
відновна вартість - кошторисна вартість нового об'єкта, аналогічного підлягає оцінці;
фактична вартість - Відновна (первісна) вартість за вирахуванням суми, відповідної ступеня зносу;
залишкова (загальна) вартість - продажна ціна об'єкта страхування, яку може отримати страхувальник.
Як правило, страхова вартість - це фактична вартість об'єкта страхування за вирахуванням зносу.
Класична концепція страхування полягає в тому, що страхова сума за договором не повинна бути вище страхової вартості.
При визначенні суми страхування та розміру страхового відшкодування у майновому страхуванні застосовуються кілька систем страхування. Для формалізації розрахунків по системах страхування введемо такі умовні позначення: В - сума страхового відшкодування; С - страхова сума за договором; У-фактична сума збитку; О - вартісна оцінка об'єкта страхування, обумовлена ​​по балансу або експертним шляхом.
Однією з найбільш поширених систем є страхування за дійсною вартістю майна на день укладення договору. Стосовно до даної системи за умови настання страхового випадку, страхове відшкодування буде дорівнює величині збитку:
О = С і В = У. (1)
При страхуванні за системою пропорційної відповідальності страхувальнику відшкодовується не вся сума збитку, а лише така частка (відсоток), в якій було застраховане майно:
В = С/О * У. (2)
Наприклад, якщо акціонерне суспільство застрахувало своє майно на 70% від його фактичної вартост...
