розвивалися практично одночасно: початок звернення грошової форми вартості можна вважати і початком банківської діяльності, а ступінь зрілості розвитку банківської системи завжди відповідала розвиненості товарно-грошових зв'язків в економіці.
Банк - це підприємство, здійснює підприємницьку діяльність, пов'язану з виробництвом специфічного продукту в сфері обігу.
У банківській системі держави велику роль відіграють комерційні банки. Вони є багатофункціональними фінансовими підприємствами, що діють у різних секторах грошового ринку та ринку капіталу. Використовуючи механізм розподілу і перерозподілу позичкового капіталу по галузях економіки. Комерційні банки сприяють структурної перебудові народного господарства залежно від об'єктивних потреб виробництва. У сучасних умовах кредитна система представлена різноманіттям банків. Залежно від ознак структуризації банки можна класифікувати таким чином (Рис.1).
В
p> Рис.1 Класифікація комерційних банків.
Успішна (прибуткова) робота банків може бути досягнута тільки при дотриманні наступних основних принципів їх діяльності:
Здійснення діяльності в межах наявних ресурсів.
Повна економічна самостійність і відповідальність комерційних банків за результати своєї діяльності.
Взаємовідносини комерційного банку зі своїми клієнтами будується на ринковій основі.
Регулювання діяльності комерційного банку може здійснюватися тільки непрямими економічними (а не адміністративними) методами.
Найважливішою особливістю комерційних банків є виконання ними специфічних функцій, відмінних від функцій Центрального банку:
1. Посередництво в кредиті. Проявляється у здатності банків виступати посередниками між тими господарюючими суб'єктами і населенням, які володіють тимчасово вільними грошовими ресурсами, і тими, хто в них потребує. Вивільняються в процесі кругообігу грошові кошти підприємства, заощадження і накопичення населення акумулюються банками, перетворюються в позичковий капітал і з дотриманням основних принципів кредитування передаються позичальникам.
Посередництво в платежах. Здійснюються за дорученням
Клієнтів. Операції, пов'язані з проведенням розрахунків і платежів у безготівковій формі.
Випуск кредитних грошей. Комерційний банк здійснює випуск кредитних коштів за допомогою звернення депозитно-чекової емісії. Суть її зводиться до того. Що комерційні банки, видаючи кредит, зараховують його на рахунок суб'єкта господарювання, який представляє собою рахунок до запитання. При цьому відбувається нарощування зобов'язань банку. Власник рахунку має право отримати в комерційному банку готівку в межах встановлених лімітів та величини вкладу. Тим самим створюються умови для збільшення грошової маси, а при поверненні коштів її величина зменшується. Випуск кредитних грошей в обіг зводиться до імітування векселів, чеків, пластикових карток, як...
