х тематик ще як мінімум протягом декількох років.
До жаль, до цих пір не вироблений оптимальний механізм вирішення проблеми простроченої заборгованості перед банками, немає відповіді на багато питань, пов'язані з управлінням проблемними активами. Кожен банк вибирає для себе шляхи роботи з проблемними боргами самостійно відповідно до його структурою, практикою взаємодії служб банку, обсягом і специфікою кредитного портфеля, ступенем його проблемності.
Велике кількість проблемних заборгованостей, пов'язане з неякісним управлінням активами, включаючи, в першу чергу, управління кредитним портфелем. Ця ситуація посилюється, зокрема, нестабільним фінансово-економічним становищем позичальників в невизначено змінюються макроекономічних умовах перехідного періоду. До макроекономічних причин належать: стрибкоподібні зміни рівня інфляції і валютних курсів; відсутність дієвого законодавства (включаючи податкове), що захищає інтереси як банків, так і промислових підприємств і стимулюючу їх поступальний розвиток; загальна стагнація виробництва в кризові періоди тощо До мікроекономічним причин можна віднести: переважне неефективне використання обладнання, його значний моральний і матеріальний знос; відсутність не тільки власних джерел капіталовкладень, але і оборотних коштів; низьку кваліфікацію управлінського персоналу і втрату кваліфікованих фахівців через низьку і систематично не виплачуваної заробітної плати та ін До макро-і мікроекономічним причин додаються ще й сформовані морально-етичні норми формування та підтримки ділових зв'язків: для Росії їх особливість полягає в тому, що навіть кредитоспроможні позичальники не поспішають своєчасно повертати борги за кредитами, отриманими в "похитнулися" банках. Все це призводить до того, що реальний рівень проблемної та простроченої позичкової заборгованості у вітчизняних комерційних банках значно вище, ніж середньосвітовий показник, і, за оцінкою, становить 30-40%, а в деяких банках чи філіях банків може досягати 60-70%. При цьому номінальна (що вказується в офіційної звітності) величина простроченої позичкової заборгованості знаходиться, як правило, на досить задовільному рівні, що ймовірно пов'язано з різного роду "хитрощами" кредитних організацій, як-то: необгрунтованого продовження строку угоди; пере кредитування і більш складні схеми, що проводяться за допомогою дружніх або афілійованих банків. Однак не всі знаходяться в розпорядженні банків кошти, зниження показника питомої ваги простроченої позичкової заборгованості одно ефективні з погляду економіки банку.
1.2 Заходи профілактики виникнення проблемної та простроченої заборгованості
Комерційним банкам слід організувати свою діяльність таким чином, щоб процес кредитування, що здійснюється в рамках чинної нормативно-правової бази, приносив дохід і водночас не був би необгрунтовано ризикованим, що в кінцевому підсумку може позначитися на фінансовому стані самого комерційного банку і його пот...
