у від російського законодавства та законодавства більшості країн колишнього СРСР Закон України "Про банки і банківську діяльності "теж допускає можливість створення кооперативного банку, а в Латвії кредитні кооперативи мають статус небанківських кредитно-фінансових організацій, діяльність яких здійснюється на підставі ліцензій, видаваних Банком Латвії.
В
1.2 Банківська природа діяльності кредитних кооперативів
Відсутність у законодавстві норми про створення кредитної організації у формі споживчого кооперативу не виключає можливості участі кредитних кооперативів у банківській системі.
Стаття 1 Федерального закону від 02.12.90 N 395-I "Про банки і банківську діяльності "[8] передбачає, що кредитні організації можуть бути утворені тільки у формі господарського товариства, тобто в чотирьох організаційно-правових формах:
В· акціонерного товариства відкритого типу;
В· акціонерного товариства закритого типу;
В· суспільства з обмеженою відповідальністю;
В· суспільства з додатковою відповідальністю.
Абсолютно очевидно, що вибір організаційно-правових форм для кредитної організації обумовлений її особливим комерційним профілем, що вимагає гарантій її фінансової стійкості, довіри до неї вкладників і кредиторів, а також організаційно-правового забезпечення захисту їх інтересів. Але разом з тим подібні законодавчі обмеження не дозволяють удосконалювати і розширювати сферу дії фінансових послуг, ускладнюють входження в російську банківську систему специфічних фінансових інститутів, більше того, фактично виключають подібну можливість. Представляється, що відсутність в законодавстві норми про створенні кредитної організації у формі споживчого кооперативу не виключає можливості участі кредитних кооперативів у банківській системі, в тому числі і існування в Росії кооперативних банків. Особливо відзначимо, що первісна редакція Закону про банки яких обмежень у виборі організаційно-правової форми для банку не встановлювала, відзначаючи лише, що банки утворюються на основі будь-якої форми власності, в тому числі з залученням іноземного капіталу, і здійснюють свою діяльність на комерційній основі. p> Можливість же створення кооперативного банку була передбачена Законом СРСР від 26.05.88 N 8998-XI "Про кооперацію в СРСР" [9], відповідно до ст. 23 якого спілки (об'єднання) кооперативів мали право створювати госпрозрахункові, галузеві або територіальні кооперативні банки. При цьому під кооперативним банком розумілося кредитна установа, яке на демократичних принципах забезпечувало коштами розвиток кооперативу, виробляло розрахунково-касове обслуговування, представляло його інтереси в господарських і фінансових органах. Проте на виконання п. 5.3 Федеральної цільової програми стабілізації та розвитку агропромислового виробництва в Російській Федерації на 1996-2000 роки * (3), що передбачає виняток із загального банківського законодавчого регулювання установи дрібного сільськогосподарського кредиту, заснованого на кооперативних принципах, а також з внесенням до Закону про банки змін, що встановлюють обмеження на вибір організаційно-правових форм для кредитної організації, створення кооперативних банків в Росії стало неможливим.
Враховуючи, однак, нагальну необхідність у фінансових послугах, насамперед для розвитку селянських (фермерських) господарств, особистих підсобних господарств громадян, малого сільського бізнесу, а крім того, для задоволення потреб у фінансовій взаємодопомоги громадян, нормами Федерального закону від 08.12.95 N 193-ФЗ "Про сільськогосподарську кооперацію "[10] і Федерального закону від 07.08.2001 N 117-ФЗ "Про кредитні споживчих кооперативи громадян "[11] закріплена можливість створення поза банківською системою кредитних кооперативів та кредитних споживчих кооперативів громадян для кредитування та заощадження грошових коштів членів таких кооперативів.
Відразу ж відзначимо, що вказівка ​​в Законі про кооперацію в якості однієї з цілей створення кредитного кооперативу кредитування його членів юридично некоректно, бо в Відповідно до ст. 819 ЦК РФ надання кредитів здійснюється виключно банками або іншими кредитними організаціями, що мають ліцензію на здійснення банківських операцій. Враховуючи, що кредитні кооперативи не належать сьогодні в число кредитних організацій, а діяльність з видачі грошових коштів членам таких кооперативів оформляється за допомогою договору позики, більш правильним було б законодавчо закріпити в якості однієї з цілей освіти кредитного кооперативу фінансування його членів або надання їм позик, але не кредитування.
Потребує уточненні та саме найменування кредитного кооперативу. Так, відповідно до п. 3 ст. 4 Закону про кредитні кооперативи громадян найменування кредитного кооперативу повинно містити словосполучення "кредитний споживчий кооператив громадян ". p> Правомірність такого найменування викликає певний сумнів, оскільки згідно зі с...
